Nem készpénzes pénzforgalom, értéke - stadopedia
A nem létező pénzkínálat folyamatos pénzáramlás nem pénzbeli formában. Mennyiségi szempontból megegyezik a nem készpénzes kifizetések összegével egy bizonyos időtartamra.
A készpénz nélküli pénzforgalom a bankrendszeren belül történik, mivel a pénz nem pénzbeli formában történõ mozgása azáltal történik, hogy pénzt írnak el a fizetõk bankszámláiról, és jóváírják a kedvezményezett bankszámláira # 8213; pénz átutalása, kereskedelmi és pénzügyi tranzakciókra vonatkozó kötelezettségek teljesítése stb. Így a nem pénzbeli pénz mozgásának kezdeti és végső pontja bankszámla.
A bankszámlák tulajdonosai lehetnek jogi személyek és magánszemélyek. A jogi személyeknek [21] rendelkezniük kell a nem készpénzes fizetésekre szánt folyószámla (elszámolási) számlával. Ezzel együtt más számlákat is nyithatnak (betétszámlák, hitelszámlák stb.), Amelyeket szintén használnak a nem készpénzes pénzeszközök mozgásának megszervezésére.
A nem készpénzes pénzforgalomban működő kereskedelmi bankok mind a kifizetések közvetlen résztvevői, mind pedig az elszámolási ügyletekben közvetítői feladatokat ellátó intézmények. A Fehérorosz Köztársaságban minden kereskedelmi banknak van egy kötelező számlája - egy levelezőszámla. - amely a Nemzeti Banknál megnyílik a kereskedelmi bankok állami nyilvántartásba vételekor. Ezt a számlát a bank használja bankközi átutalásokra az ügyfelek kifizetéseinek és saját kifizetéseinek végrehajtása során. Ha a megbízó és a pénzeszköz-kedvezményezett számlái ugyanabban a bankban vannak, akkor az egymás közötti rendezés bankközi átutalási rendszerek # 8213; egyszerűen pénz átutalása egyik számláról a másikra. A Nemzeti Bankkal kötött kötelezõ levelezõszámla mellett a kereskedelmi bank nyitott levelezõszámlát nyithat külföldi és külföldi kereskedelmi bankokkal.
A jövõ dezinflációját különbözõ kritériumok alapján különíthetjük el. Különösen megkülönböztetik a nem készpénzes pénzforgalmat:
a) a bruttó hazai termék előállítása kapcsán:
Árucikk # 8213; a nem készpénzes pénzmozgás, az áruk, szolgáltatások és munkák előállításának és értékesítésének szervezése a közgazdaság minden ágazatában;
§ nem árucikk # 8213; a pénzügyi kötelezettségek teljesítése során felmerülő nem készpénzalapú pénzeszközök mozgása és egyéb, nem áru jellegű kifizetések teljesítése (például nem készpénzes fizetés, adók fizetése, biztosítási kifizetések stb.);
b) a szervezet útján:
§ központosított # 8213; a központi bankban működő kereskedelmi bankok levelezőszámláján keresztül végzett forgalom;
§ Decentralizált # 8213; a nem készpénzes pénzmozgás a kereskedelmi bankok által megnyitott közvetlen levelezőszámlákon keresztül;
c) fizetési felek által:
§ mezőgazdasági üzem # 8213; a nem készpénzalapú pénzeszközök forgalma a gazdálkodó egységek között a tulajdonosok minden formája között;
§ Bankközi # 8213; a nem pénzbeli pénzeszközök mozgása a banki szervezetek között;
§ bank # 8213; a banki szervezetek és ügyfeleik közötti forgalom - magánszemélyek és jogi személyek a hitelek kibocsátásának és visszafizetésének folyamatában stb .;
§ kiskereskedelmi # 8213; a lakossági kifizetések folyamatában felmerülő forgalom;
d) a működés területén:
§ belső # 8213; nem pénzbeli pénzmozgás a nemzetgazdaságban;
§ nemzetközi # 8213; a nemzetközi fizetési és kifizetési folyamatban felmerülő forgalom.
A készpénz nélküli pénzforgalom a nemzetgazdaság monetáris forgalmának nagy részét teszi ki (a fejlett országokban több mint 90 százalék). Annak mennyisége és szerkezete számos tényező befolyásolja: a gazdasági növekedés, infláció, mértéke bevételszerzési a gazdaság fejlettségi fokát a pénzügyi piacok, a jelenlegi szabályozás a szabályozás elszámolási kapcsolatok létre az ország fizetési szokások, a spektrum használt fizetési eszközök fejlettsége a banki és fizetési a fizetések, a banki technológia stb.
Az állam érdekelt a pénzforgalom szerkezetében a nem készpénzes kifizetések arányának növelése iránt. Ez annak köszönhető, hogy a nem készpénzes pénzforgalom fejlődése az ország gazdaságában:
jelentősen növeli a kiegyenlítési műveletek gyorsaságát, ami hozzájárul a tőkeforgalom gyorsulásához, és kedvezően hat az üzleti vállalkozások pénzügyi helyzetére;
Biztosítja a tőke szabad áramlását a gazdaság bizonyos szféráiról és ágazatairól másokra;
a monetáris szféra és a gazdaság egészének keringési költségeinek csökkentése;
A bankrendszer monetáris forgalmának legnagyobb koncentrációja lehetővé teszi az állam számára, hogy ellenőrizze és szabályozza a pénzforgalmat és a bankokat # 8213; a számlán tartott pénzeszközöket a gazdaságnak nyújtott kölcsönök forrásaiként használják;
A készpénz nélküli pénzáramlás folyamatában (amikor a bankok aktív tevékenységet folytatnak) új pénz keletkezik [22], amely a gazdaságot további pénzkínálattal látja el;
a számítások résztvevői lehetőséget kapnak arra, hogy ellenőrizzék a kifizetések jogszerűségét, helyességét és időszerűségét, mivel az utóbbiakat fizetési utasítások felhasználásával végzik. Ez segít a gazdasági és pénzügyi tevékenységek kockázatainak csökkentésében.
A nem készpénzes pénzforgalomnak az ország gazdaságára és gazdasági egységeinek tevékenységére gyakorolt hatása nagymértékben függ a nem készpénzes elszámolások hatékonyságától.
B e s a n és h n s e r a a h e r k közötti ügyletek és jogi személyek, valamint részvételüket, végeztük a készpénzes alapon, azaz a pénzátutalásokat a megbízó és a kedvezményezett számláján (kedvezményezett) vagy a kölcsönös követelések beszámítását jelenti.
A nemzeti fizetési rendszeren belüli készpénz nélküli fizetések szervezéséhez meghatározzák a magatartás elveit, feltételeit, eljárásait és formáit.
A készpénzes elszámolást bizonyos alapelvek vagy alapszabályok alapján kell végrehajtani, amelyek teljesítése lehetővé teszi az összes számlázási résztvevő érdekeinek védelmét, a kifizetések kockázatának csökkentését, a nem készpénzes pénzforgalom folytonosságát.
Kprinitsa és pamogranizatsii és bezalichnyh rascheta in tulajdonítható:
1) a nem készpénzes elszámolások rendjének jogi szabályozása és egyesítése. Ez az elv meghatározza az elszámolási tranzakciók jogszabályi szabályozásának szükségességét annak érdekében, hogy a résztvevők magatartásuk egységességét biztosítsák, és ennek alapján növeljék megbízhatóságukat. A jelenlegi jogszabályok által létrehozott készpénzes fizetések készítésének eljárása kötelező azoknak a bankoknak, amelyek a településeken és azok ügyfelein közvetítőként járnak el;
2) szabadon választhatják meg a nem készpénzes elszámolások formáit az elszámolási ügyletben részt vevők között. Ez az elv azt jelenti, hogy a bankok nincs joga beavatkozni közötti szerződéses kapcsolatok gazdasági szervezetek és az utóbbi lehet választani törvényes formáját nem készpénzes fizetési tranzakciók számára, és ezeket egy üzleti megállapodás. A bankoknak nincs joga arra, hogy megtagadják számukra a választott fizetési mód igénybevételét, ha megfelel a törvénynek. Az egyének szabadon választhatják a nem készpénzes kifizetések formáit is a kifizetések elvégzéséhez;
3) a résztvevők kölcsönös ellenőrzése a számítások helyességéért és azok pénzügyi felelősségéért a számítási eljárás betartásáért. Az ellenőrzés lehetősége annak a ténynek köszönhető, hogy az összes elszámolási műveletet a jelenlegi banki szabályok szerint kiadott fizetési utasítások alapján végzik el. A bankok és ügyfeleik törvény által megállapított betartásáért felelős a rend fizetési legitimitása és időszerűségét alapok megterhelik a megbízó számláját, és átadják a számlák címzettek közvetlen hatással a pénzügyi helyzetét az ügyfelek számításokat. Különösen a bank köteles megtéríteni az ügyfél pénzét, ha indokolatlanul írta le vagy aláírta őket az ügyfél számlájára, vagy átvette őket a rossz címzettnek. Az ügyfél ezenkívül kártérítésre és kártérítési igényre is kötelezheti a kötelezettségek elmaradásából eredő nyereséget. A bankok részéről jogukban áll bírságot győjteni a más résztvevıkkel szembeni elszámolási tranzakciók lefolytatására vonatkozó eljárás megsértése miatt;
4) a számlatulajdonosok hozzájárulása a rendezéshez. Ez az elv azt jelenti, hogy az átutalást a megbízó bankszámlájára a kedvezményezetteknek kell csak a közvetlen utasítására fizetők vagy után beleegyezésüket fizetési elszámolás iratok (elfogadás). Elszámolási dokumentumok lehet fizetni a bank hozzájárulása nélkül a megbízó csak abban az esetben, ha a nem-átvételi eljárás visszavonása alapok által biztosított jogszabály alapján vagy a végrehajtó által kibocsátott dokumentumok bíróság vagy más illetékes hatóság azt a tényt;
5) a kifizetések sürgőssége. Ezen elv szerint a pénzeszközöket előzetesen át kell utalni annak érdekében, hogy lehetővé tegyék a kedvezményezett számára pénzeszközeinek mozgását, hitel igényét stb. A települések időszerűsége szükséges feltétele a vállalkozások gazdasági tevékenységének zökkenőmentes működéséhez és a gazdaság egészének működéséhez, hozzájárul a nem készpénz alapok forgalmának növeléséhez, és ennek alapján a közgazdaság hatékonyságának növeléséhez. A fizetési feltételeket a megbízó és a kedvezményezett közötti megállapodás, valamint az országon belüli nem készpénzes telepítések maximális időtartama határozza meg # 8213; a jelenlegi jogszabályok;
6) fizetési biztonság. Ez az elv az előzőhöz kapcsolódik, és azt jelenti, hogy a fizetés fizetőjének kellő időben rendelkeznie kell a számlán lévő pénzeszközökkel, a bank által hitelesített, erre a célra rendelkezésre álló vagy ehhez szükséges összeggel. Ezen elv betartása garantálja a kifizetéseket és azok időszerűségét.
Annak érdekében, hogy a fenti elveket a gyakorlatban végre lehessen hajtani, bizonyos feltételeknek kell fennállniuk.
A nem készpénzes hitelek végrehajtásának fő okai közé tartozik a nem készpénzes fizetések bankszámláinak megnyitása, valamint a bankok és ügyfeleik számára. Mint már említettük, a számlázási műveletek különböző bankszámlákon - letéti számlán, szerződéses számlán, hitelszámla számlákon, kártyaszámlán és másokon keresztül is végrehajthatók. Ugyanakkor a jogi személyek nem készpénzes kifizetéseinek főszámlája a jelenlegi (elszámolási) számla. A vállalkozásnak vagy szervezetnek jogában áll bankot választania fiók megnyitásához. Az összes bankszámla megnyitási és működési sorrendjét a Nemzeti Bank szabályzatai szabályozzák. A banki számlákra vonatkozó cashless elszámolások csak a velük kötött szerződések feltételeinek megfelelően készülnek # 8213; folyószámla (elszámolási) számla, bankbetét (letét), hitel vagy mások.
Az elszámolási megállapodások megszervezése nem csupán a bankok és ügyfeleik közötti szerződéses kapcsolatokon alapul, mivel a kifizetések szükségessége gazdasági egységekből származik bizonyos ügyletek végrehajtásával, pénzügyi kötelezettségek teljesítésével stb. Így a banki ügyfelek nem készpénzes elszámolása a termékértékesítésre, a munka teljesítésére, a szolgáltatásnyújtásra (alapszerződésekre) alapozott szerződéseken alapul. Ezek a megállapodások többek között meghatározzák a nem készpénzes kifizetések formáját. A bankoknak nincs joga arra, hogy ellenőrizzék az ügyfelek kötelezettségeinek teljesítését a fő szerződés alapján, és zavarják a felek közötti kapcsolatokat.
A pénzeszközök átutalását az Orosz Föderáció Bankjához a jogszabály határozza meg, és meghatározza a fizetési okmányok típusát és formáját, a végrehajtás feltételeit, a dokumentumforgalmazás szabályai, a kifizetések elsőbbsége, a felek felelőssége a fizetési fegyelem betartására stb. Egységes minden résztvevő számára, és a fizetés meghatározott formájától függetlenül működik.
A Belarusz Köztársaságban a nem készpénzes elszámolási ügyleteket a bankok fizetési megbízások alapján végzik.
A fizetési megbízás a küldő bank [23] fizetőeszközének utasításai, hogy bizonyos összeget utaljon át a kedvezményezettnek. A fizetés kezdeményezője lehet mind a megbízó, mind pedig a kedvezményezett. Az ügyfél kétféle módon bocsáthat ki fizetési megbízást a küldő bank számára: elszámolási okmányokkal (fizetési megbízások, fizetési kérelmek vagy fizetési kérelmek, utasítások) vagy fizetési eszközökkel (csekkek, banki műanyag kártyák stb.). A fizetési utasítások papírra vagy elektronikus dokumentum formájában állíthatók elő, formájuk és tartalmi követelményeiket a Nemzeti Bank hozza létre. Miután megkapta az ügyfél fizetési megbízását, a bank köteles azt legkésőbb a benyújtás napját követő banki munkanapon végrehajtani. A jelenlegi jogszabályok határozzák meg azokat a körülményeket, amelyek mellett a banknak jogában áll megtagadni a fizetési megbízások teljesítését.
A fizetési utasítások egymást követő áthelyezése a kifizetések folyamatában dokumentumkörtetésnek számít. A fizetési megbízás minden típusának sajátossága van a dokumentumforgalomnak és időtartamának. A nem készpénzes elszámolások különböző formáiból származó dokumentumforgalmazás alapvető szabályait a Nemzeti Bank dolgozza ki, amely szerint minden egyes bank saját eljárását határozza meg a fizetési megbízásoknak a strukturális megosztottsága közötti áthelyezése érdekében.
Az ügyfelek számlájáról történő minden befizetést a bank annak a sorrendnek megfelelően tesz el, amelyben a kifizetésekre vonatkozó kifizetési utasításokat megkapta. Ha azonban a számlán lévő pénzeszközök nem elegendőek az összes bejövő fizetési megbízás megfizetéséhez, az ügyfél elsőbbsége az a megbízás, amelyben a bank teljesíti kötelezettségeit.
A fizetési megbízás ¾ a pénzeszközöknek a folyó (elszámolási) és egyéb számlákból történő befizetésének sorrendje, hogy befizetési fizetési megbízásokat fizessen, ha a számlán nincs pénz. A jogszabályok által létrehozott és kötelező a bankok számára.
Rendelje el az alábbi típusú prioritásokat: naptár, cél és az ügyfél saját belátása szerint. A naptári megbízás magában foglalja a fizetési megbízások végrehajtását abban az sorrendben, amelyben beléptek a bankba (függetlenül a kifizetések céljától és értékétől). Hátránya abban rejlik, hogy az ügyfelet terhelő kisebb kötelezettségek a legfontosabb kifizetések rovására fizethetők. A célrendelés az alábbi sorrendet nyújtja: a fizetések gazdasági értékén alapulva sorrendjük csoportjait határozzák meg; minden további csoport kifizetését csak az előző csoportok összes kifizetése után hajtják végre.
Jelenleg a Fehérorosz Köztársaságban mindhárom elsőbbségi kifizetési módot alkalmazzák. Meghatározzák az elsőbbségi célcsoportokat, amelyeken belül a kifizetéseket általában a fizetési utasítás naptári beérkezésének sorrendjében végzik. Az utolsó csoportban a megbízó belátása szerint jogosult a fizetési sorrend megállapítására.