üzletfejlesztés
1. értékesítéséből származó bevétel késztermékek, ahogyan az „Értékesítés” párbeszédablak. Összegek jelennek meg az átvétel időpontjában a pénz miatt, Áfa
2. „Egyéb bevételek” kapcsolódó értékesítési
Anyagköltségek és alkatrészek
1. vásárlásával kapcsolatos költségek az anyagok és komponensek leírása a párbeszéd „termelés”, a „Anyagok és berendezések” és az „Egyéb költségek” és az „Anyagok és alkatrészek” párbeszédablak. Feltüntetett költségek pillanatában fizetési val
2. „egyéb kifizetések” kapcsolódó közvetlen költségeket.
Költségek darabbért bérek
Költségek darabbért bérek. A megjelölt összeget a kifizetés időpontjában, nem bér adók (megjelenik a „adók”)
Összes közvetlen költség
Kiszámítása a képlet: 2 + 3
A leírt költségek a párbeszéd „Általános költségek”. Összegek jelennek meg abban az időben a tényleges kifizetés (feltéve, hogy a késedelmes fizetés), ÁFA.
A személyzeti költségek
A leírt költségek a párbeszéd „személyi tervezni.” Összegek jelennek meg abban az időben a tényleges kifizetés (feltéve, hogy a késedelmes fizetés), anélkül, hogy munkáltatói adók (megjelenik a „adók”).
Összesen fix költségek
Kiszámítása a képlet: 5 + 6
Befektetések rövid lejáratú értékpapírok
Cache-áramlás befektetett és kivonják a rövid távú (<365 дн.) ценных бумаг. См. диалоги "Стартовый баланс / Ценные бумаги" и "Инвестиции".
Jövedelem rövid lejáratú értékpapírok
Kamat rövid lejáratú értékpapírok.
Ez képlettel számítjuk ki: 25 + 26 + 33
Összesen ÁFA kijelző elvének az összefoglaló táblázatok: Minden adat az eredménykimutatás jelennek nélkül. A cash-flow összegek tartalmazzák az áfát.
- Ha a projekt kezdő egyenleg Állítsa az induló állomány a késztermékek, akkor, amikor a termék árát hajtjuk a nyilatkozat eredménykimutatás sorai között „Anyagok és berendezések” és a „Piece-bér” arányában a kapcsolatukat, ahogy az a párbeszéd „Gyártás” az első hónapban a projekt . Ie Ha a párbeszéd „Production” kifejezés olyan anyagokat, alkatrészek és egyéb költségek összege 70 USD és darabbért bérek összegének 30 USD, és a termelési költségek egy raktárban - 50 USD, majd amikor eladta az „Anyagok és berendezések” felirat jelenik meg 35 USD, és a "Piece-bér" - 15 USD (70/30 = 35/15).
- Lines 22., 23., 26. és 28., a nyereség és veszteség a rendelésre algoritmust kapjunk negyedéves és éves értékek (a fennmaradó sorok az eredmény negyedéves és éves értékek összegzésével a mindenkori hónap).
Általános alapelvek
Kezdeti (kezdeményezés) beruházások
Kiszámításához a hatékonyságot a projekt indikátorok valamennyi cash flow a végrehajtás kell csoportosítani két fő irányzatot: a beruházás és a nettó bevétel.
Ami a beruházásokat lehet érteni nem csak a költségek tőkebefektetések, hanem beruházások forgótőke a társaság kifejezett bármely kifizetések elosztása beruházási költségek nem csak használni a cash flow befektetési tevékenységből származó. Mi határozza meg a beruházások, mint a grafikon a tőkekövetelmények a projekt. Ez a grafikon lehet beszerezni a cash-flow a projekt kihagyásával kapcsolatos kifizetések finanszírozás (bevétel hitelek, a részvények eladása, adósságszolgálat, stb.) Megjegyezzük, hogy bár a beruházások volumene ugyanaz lesz, mint az értéke vonzott a projekt alapok, a két fogalom nem összekeverendő a fundraising menetrendek és beruházási projekt általában nem ugyanaz, és figyelembe véve a kedvezményt, ez vezet különböző mennyiségben.
Graph beruházás definíciója a következő:
- Kiszámítjuk a készpénzállomány végén minden számlázási időszakban.
- Az első kapott összeg hiány teljes mértékben figyelembe a beruházási költségeket. A jövőben, a beruházási költségek nem tekinthetők teljes összegét a hiányt, de csak viszonylagos növekedése a legnagyobb hiány a korábbi időszakokban.
Nézd meg egy példát:
Hagyja, hogy a cash-flow a projekt a következő:
Munka Project Expert 5.2 Akkor kezelésének szabályozására ilyen helyzetek megváltoztatásával paraméter „hány százaléka a jelenlegi hónap fizetési lehet finanszírozni a bevétel ugyanabban a hónapban.” Alacsony forgalom eszköz (.> 1 hónap), ez a szám kell állítani 0, akkor a nagy forgalom - 100% -ra növeljük, vagy kisebb (például, ha a befektetett pénz termelés visszatért 3 napon belül, meg kell tényező beállítva 90%). Bár az ilyen szabályozás nem teljesen pontos, de még mindig lehetővé teszi, hogy figyelembe kell venni a projekt finanszírozásában pontossággal nagyobb, mint a számítási lépés (1 hónap).
Az így kapott grafikonok beruházási költségek és a bevételek, és fogjuk használni kiszámításakor projekt teljesítménymutatókat.
A cash-flow kapcsolatos a projekt finanszírozásában (beleértve az adósságszolgálatot és osztalék) töröltük a figyelmet. Erre azért van szükség annak érdekében, hogy felmérje, hogy az a projekt, mint olyan, cash-flow, tekintet nélkül arra, hogy amennyiben az alapok annak végrehajtására kerül sor (az elemzés a finanszírozási rendszernek a projekt külön történik). Ez a technika kissé eltér a megközelítést a Project Expert 5.0 és 5.1. Ha szükséges, akkor visszatér a régi számítási mód beállításával a zászló „Tekintsük a hitelek kamatainak” a beállításokat a teljesítményadatok számítása. Ebben az esetben a költségek a projekt finanszírozásában szerepelni fog a számítás.
Minden számítást végeznek teljesítmény lépésekben egy hónap. Havi diszkontráta származó éves az alábbi képlet szerint:
Teljesítmény mutatók
megtérülési idő - a szükséges időt, hogy fedezze a kezdeti befektetése nettó cash flow-beruházási projekt.
Befektetések - a kezdeti beruházások
CFt - nettó pénzforgalom hónap t
IRR - belső megtérülési ráta
A projekt akkor tekinthető elfogadhatónak, ha a számított IRR érték alatt van a kívánt hozam. Az érték az előírt megtérülési ráta határozza meg a befektetési politika a cég.
Módosított belső megtérülési ráta
Annak érdekében, hogy meghatározzák a módosított belső megtérülési ráta, úgy először a koncepció a jövő beruházási költség.
A jövő költsége a projekt (Terminal érték) - értéke a bevételt eladásából származó említett projekt végén a projekt segítségével egy újbóli megtérülési ráta. Újbóli megtérülési ráta, ebben az esetben azt jelenti, jövedelem kaphatunk Újrabefektetés projekt bevételek.
R - újra beruházás megtérülési ráta (hónap)
N - Projekt időtartama (hónap)
CFt - nettó pénzforgalom hónap t
Módosított belső megtérülési ráta meghatározása a diszkontráta, amelyen a következő feltétel:
COT - havi fizetés t
r - szükséges mértékű megtérülés (hónap)
N - Projekt időtartama (hónap)
MIRR - módosított belső megtérülési ráta (havi)
Ie index számításához a projekthez kapcsolódó kifizetések az elején a projekt segítségével a kedvezmény mértéke alapján a tőkeköltség (finanszírozási arány vagy szükséges mértékű megtérülés), és a bevételek a projekt a végéhez egy diszkontráta alapján lehetséges bevételi révén ezek újbóli befektetések (újbóli befektetés megtérülési ráta). Ezt követően a módosított belső megtérülési ráta meghatározása a diszkontráta egyenlítő e két érték (adott fizetési és átvételi).
Időtartam - nagyságának mértéke a nettó cash flow létrehozott projekt. Ez úgy értelmezhető, mint az átlagos időtartam, amíg a projekt indul, hogy a nyereséget. Mutatók kiszámítása: