A vállalati pénzforgalom optimalizálása, a "Young Scientist" folyóirat kiadása
Bibliográfiai leírás:
Ugyanakkor nem szabad elfelejteni, hogy az alapok maguk nem hozza meg a szükséges vállalati nyereség (lassítják a forgalmat tőke miatt készpénzt leállás, elvesztette valódi értékét átmenetileg szabad pénzeszközök az infláció miatt, és így tovább. P.), a fő cél az őket kezelő - tartása szükséges minimumra, beleértve az időben számlák kifizetésére, fenntartása állandó hitelképességének váratlan kapcsolódó kiadásokat kereskedelmi tevékenységet pref iyatiya.
Ezért a pénzgazdálkodás tényezője minden szervezet életében olyan fontos. A készpénzkezelés egyik legfontosabb és összetett szakasza az optimalizálás.
Az optimalizálás egy olyan intézkedéscsomag végrehajtásának folyamata, amelynek célja a pénzbevételek növekedésének ösztönzése és felhasználásuk hatékonyságának növelése.
A készpénzkezelés a következő feladatokra irányul [3, 377. oldal]:
1) a készpénzbeáramlás gyorsítása (követelések behajtása);
2) a pénzkiáramlás lassulása (kifizetések);
3) a pénzforgalom minőségi előrejelzése;
4) a pénzeszközök szükségességének időben történő meghatározása;
5) a felesleges készpénz racionális befektetése.
A vállalat készpénzforrásainak optimalizálásának fő területei a következők:
- a pénzáramok térfogatának kiegyenlítése;
- a cash flow-k időben történő összehangolása;
- a nettó cash flow maximalizálása [5, 55. oldal].
A szervezet pénzáramlása a pénz mozgása, vagyis a beáramlás (beáramlás) és a felhasználás (kiáramlás) egy bizonyos időtartam alatt [4, 31].
A pénzforgalom volumene egyenlegét úgy tervezték, hogy biztosítsa a hiány (negatív) és a többlet (pozitív) készpénz közötti szükséges arányosságot.
A gazdálkodó gazdasági tevékenységének eredményeit hátrányosan érinti, mind az első, mind a második kötet. Ha többlet cash flow - a veszteség valós értéke átmenetileg kihasználatlan források az infláció, a veszteség potenciális bevétel fel nem használt részét az alapok rövid távú befektetések és csökken a jövedelmezőség az eszközök és a saját tőke a vállalkozás.
A hiány pénzforgalom - ez rontja a likviditási és szolvencia a vállalat, a növekedés a számlák fizetendő arányának növekedése a lejárt tartozás pénzügyi hitel, késleltetett bérfizetés és időtartamának növelése a pénzügyi ciklus.
A hiány volumenének és a többlet készpénzállományának kiegyensúlyozására irányuló intézkedéseket az 1. táblázat tartalmazza.
A deficit és a pénzkiáramlás mennyiségének kiegyensúlyozására irányuló intézkedések [2, 65. oldal]
A felesleges pénzforgalom