A banktitok - akár titkos igazán
Minden évben az orosz törvényhozás több kompromisszumok nélküli, különösen a polgári jog területén. A kapcsolat a jogszabályi változásokat, amelyek az elmúlt években, a „banktitok” egyre inkább elmosódik. A mai napig, és jogi személyek már nem hivatkozhat arra a tényre, hogy a pénzügyi tranzakciók, tudni fogja, csak ők és a bank alkalmazottai. Jó vagy rossz? Ebben a cikkben fogjuk vizsgálni részletesen a helyzetet, és megtalálja a választ erre a kérdésre.
A teljes fent jelzett valós kérdés merül fel: a bankok szolgált a saját adatok elszámolásának bevételek az adóhivatal? Ez nem fog megtörténni, de a bank alkalmazottai kezdeményezheti a kínálat az ilyen információ egy speciális pénzügyi monitoring szolgáltatás az esetben, ha a pénzügyi tranzakciós teszi a gyanús és tartalmaz bizonyos jelzéseket. Ilyen jellemző lehet az a tény, hogy egy személy kap egy nem rezidens vagy egy kifizető átutalás összegét meghaladó egyenértékű százezer.
Érdemes megjegyezni, hogy fontos szempont a nemzetközi együttműködést az Orosz Föderáció és más országok elleni küzdelem a pénzmosás a bűncselekményből származó jövedelmek módon, a terrorizmus finanszírozása, az adócsalás. Nemzetközi kapcsolatok fejlesztése terén a bizalmas információk cseréjét az egyik módja annak, hogy végre ezt a nemzetközi együttműködés: társteremtettek különböző mechanizmusok, amelyek hozzájárulnak a bűnözés ezeken a területeken. Arra törekszik, hogy megoldja a jelentős globális kérdések, mint a folyamatokat és mechanizmusokat, hogy közvetlenül befolyásolják a működését a banki rendszerek a különböző országok, valamint a kapcsolatot a jogait és érdekeit a polgárok ezen országok, az ügyfelek kijelölt pénzintézetek. A hitelintézetek kötelesek fenntartásának biztosítása a bizalmas információkat a bankszámlára vonatkozó, betétek, pénzügyi tranzakciók és a személyes adatok az ügyfelek - ezek a részletek vannak kitéve de jure jogi védelem a banktitok.
Ugyanakkor de facto szinten a törvény, a hitelintézetek és a hatóságoknak, hogy másként, hogy valójában, problematikus.
Nem is olyan régen, az orosz szabályozás nem elvben előírja bizonyos eljárások által létrehozott FATCA. Mint például a képviseletet az orosz hitelintézetek külföldi adóhatóság információ a banki tranzakciók, számlák és betétek az ügyfelek, valamint a megőrzési összegének átutalások átutalását a külföldi adóhatóság engedélye nélkül az ügyfelek.
Az ilyen intézkedések az orosz bank tekinthető rendelkezések megsértése miatt az orosz jogszabályok banktitok és a személyes adatok védelme, amelyre egy ilyen szervezetnek kell üldözni és polgári jogi felelősségét formájában kompenzálhatja a vevők és ügyfelek. Ezen túlmenően, a hitelintézetek ilyen intézkedés lenne tele következményekkel formájában engedélyének visszavonását lefolytatására banki műveleteket.
Ennek megfelelően h. 2 evőkanál. 857 a polgári törvénykönyv, az Orosz Föderáció (a továbbiakban - a polgári törvénykönyv) alkotó információ banktitok csak akkor biztosítható, hogy az ügyfelek saját maguk, vagy azok képviselői, valamint a hitel iroda azon az alapon, és az előírt módon a törvény. Másfelől, a hatóságok és tisztviselők, ezt az információt továbbítani lehet csak abban az esetben és módon biztosított jog. Art. 26. A szövetségi törvény az Orosz Föderáció „A bankok és a banki tevékenység” (a továbbiakban - a törvény „A bankok”.) Meghatározza azokat az eseteket, és a sorrend alkotó információ banktitok, és kimerítő listát tartalmaz a szervezetek, amelyek a hozzáférési jog a megadott információkat.
A törvény rendelkezései N 173-FZ befolyásolja az alkalmazási körét a banktitok törvényi létrehozott, a Bank kérésére azonosítani, akikre a jogszabályokat adóztatásáról szóló külföldi számlák (ami tulajdonképpen azt jelenti - egyre az ügyfél több információ) polgárai között az ügyfelek, valamint nyilvánosságra az információkat harmadik feleknek (összhangban FATCA -nalogovym amerikai hatóságok és más országokban), név szerint nem említett 26. cikk a hitelintézeti törvény.
Egy másik fontos szempont a törvény N 173-FZ, hogy létrehozza a listát a külföldi, adóhatóságnak, amely biztosítani kell a bizalmas információkat az ügyfelek a külföldi adófizetők és a polgárok és jogi személyek, amelyek azok az ügyfelek. A fentieket figyelembe véve norma a vonatkozó feltételek szerint a bankok révén a belső dokumentumok, valamint a szempontból a törvény N 173-FZ, nyugodtan mondhatjuk, hogy ezek a funkciók elkerülhetetlenül vezet különbségek bűnüldözés. Elvégre minden bank szabad azoknak a kritériumoknak a belső dokumentumokat, valamint hogy meghatározza a polgárok és jogi személyek külföldi állam fogja kérni, és továbbítja az engedélyezett külföldi adóhatóságokkal.
Így a törvény elfogadása N 173-FZ vezetett, hogy számos jogi problémát, és létrehozott egy félreérthető helyzet. Először is, a hitelintézetek, amelyekre az e törvény rendelkezései kerültek birtokába, az ügyfél-információk, amelyek megfelelnek a rendszer a banktitok (art. 26 „bankokról szóló törvény”). Ezért ezt az információt közölni kell a pénzügyi piaci intézmények, beleértve a hitel szervezet, a harmadik felek bizonyos korlátozásokkal (a hozzájárulásával az ügyfél), és egy bizonyos sorrendben. Ellenkező esetben a bank, sőt, megvan az a képessége, hogy befolyásolja az eltérő ügyfél, ami miatt még a felmondás az együttműködés a bank. Másodszor, a rendelet Art. 26. A „törvény Banks” nem hoz létre egy különleges eljárást a tájékoztatást. És, hogy ebben az esetben válik oka a konfliktus két szövetségi törvények - a törvény N 173-FZ és a hitelintézeti törvény. Egy ilyen konfliktus igényel azonnali rendezését, különben nem lesz probléma a bűnüldözés.
Elemezve a folyamatok zajlanak az orosz jogszabályok banktitok az elmúlt 2 évben, valamint a változások okozta FATCA megállapodás, érdemes megjegyezni, a csalódást keltő, hogy létét veszélyezteti az intézet banktitok trend. A fokozatos megszüntetése a banktitok globálissá válik, a globális folyamat.
Meg vagyunk győződve arról, hogy a küzdelem érdekében az árnyékgazdaság, szükség van, hogy megszüntesse a következményeit, ha nem, és annak okait. Ehhez az szükséges, hogy az üzleti környezet javítására az országban, hogy ösztönözze a vállalkozások és a korrupció elleni küzdelem. Sajnos, a mai napig, az Orosz Föderáció ez egy harc a következményeit a rejtett gazdaság, és így tett az elutasítás banktitok - rovására védi a polgárok jogai hitelintézetek ügyfeleinek.