devizapozíciónak
devizapozíciónak
Bank vásárol egy pénznem és az eladási másik pénznem, ha így a tranzakciót.
Foglalkozik a közvetlen szállítási valuta (készpénz) azt jelenti, hogy források egy részét a bank a deviza árul, be van ágyazva a másik -, hogy megvásárolja a valuta.
Ha egy bank köt ügyletet időtartamra (határidős ügylet). az átvevő kérelmet az egységes valutát, tart egy elkötelezettség más pénznemben.
Így a mérleg eszközök és források, valamint a mérlegen kívüli követelések és kötelezettségek a bank devizában határozza meg devizapozícióhoz.
Így a nyitott deviza pozíció (OCP) a bank az árfolyamkockázat. változásaival kapcsolatos árfolyam. Ebben a tekintetben a közös második név AFP - árfolyamkockázat helyzetbe. Árfolyam kockázat mindig ott jelenlétében a hosszú és rövid pozíciókat nyitott.
Árfolyam helyzet alakul ki, és a számított záró. nem ülepítés, beleértve például:
· A tranzakció dátuma vásárlására vagy eladására deviza és egyéb valuta értékeket,
· A dátum a kamathalmozódásból jövedelem (ráfordítások)
· Az átutalás dátumát a számla (leírások) egyéb bevételek (kiadások) a valuta értékeket.
Kiszámítása ORP adatok alapján elszámolása a teljes összesített és hordozó mérlegen kívüli tételek képviselő, illetve a készpénz értéke a sürgős és a kockázat az árfolyamváltozások.
Ábra. A szerkezet a nyitott deviza pozíció a bank
Nettó kitettség (nyitott pozíció) úgy számítjuk ki, hogy összeadjuk (összhangban a jel) az aggregált mérlegfőösszeg és a mérlegen kívüli pozíciók az egyes valuták.
Minden deviza ORP külön határozzuk meg, és át kell adni a rubel egyenértékű az áram a mérleg fordulónapján a hivatalos árfolyam, amelyet a Bank által meghatározott Oroszország.
Korlátozások (limitek ORP) fel vannak szerelve az arány abszolút értéke a helyzetben, hogy saját tőke a bank végén minden kereskedési nap keretében a következő jelentési mutatókat:- nem haladhatja meg a 10% -át a bank tőkéjét:
- az aggregált mérleg pozíciók
- a teljes mérlegen kívüli pozíciók
- nyitott deviza pozíció (hosszú vagy rövid)
- nyitott helyzetben az orosz rubel (kiegyenlítő)
- Az összes értéke hosszú (rövid) ORP nem haladja meg a 20% -a saját tőke (tőke).