Letétkezelés bank - studopediya
Letétkezelő tevékenysége bankok az értékpapír-piaci többnyire együtt bróker feladataik, és néhány bevásárló helyek, mint említettük, az előfeltétele végző kereskedő tevékenységét.
Letéteményes tevékenység - a szolgáltatásnyújtás tárolására értékpapír tanúsítványok és / vagy könyvelési és jogok átruházása nekik. Ez vonatkozik a szakmai tevékenység az értékpapír piacon, így a munka, mint letétkezelő bank kell szereznie egy különleges engedély - az engedély a szakmai résztvevője az értékpapír-piaci, amely által kibocsátott Szövetségi Pénzügyi Piacok Service Magyarország.
A szakmai értékpapírok piaci szereplő végző értéktári tevékenységet nevezik a letéteményes. Aki használja ezeket a szolgáltatásokat nevezzük betétes.
Az elmúlt években a kereslet a letéti szolgáltatásokat bankok meredeken emelkedett. Ennek az az oka, # 8209; az első, széles körű használata papírmentes technológia forgalomban értékpapírok, ha azokat nem rajzolt papírra - bizonyítványok # 8209, a második, a vágy, a bankok, hogy az ügyfelek egy átfogó és mélyreható szolgáltatások az értékpapír-piaci, beleértve az ügynöki műveletek, vagyonkezelés, letétkezelés. A bankok, mint más professzionális piaci szereplők jó anyag # 8209; műszaki bázis, amely lehetővé teszi, hogy végezzen az ügyfélszolgálat, folyamatosan bővíteni és frissíteni a szolgáltatások köre az értékpapír piacon.
Az objektum letétkezelői tevékenység tehet értékpapírok formájában a kérdés (a kötelező okmányok és a nélkül kötelező centralizált tárolás, nem dokumentum), amelyet mind a rezidensek és nem-rezidensek az Orosz Föderáció.
Letétkezelési tevékenységek közé kötelező rendelkezése kliensek (betétesek) szolgáltatások számviteli és hitelesítése jogok értékpapírok, valamint azok átadása, beleértve azokat az eseteket terhelni értékpapír. Értéktár könyvelési (számviteli műveletek) - regisztrációs értékpapírok megszerzése érdekében teljes körű és pontos információkat az értékpapír keretében azok tulajdonosainak, tárolási helyek és a vonatkozó letéti műveleteket.
A letéteményes nyújt ügyfeleinek ezeket a szolgáltatásokat a díjat. A rend formái és feltételei azok végrehajtását határozza meg a letétkezelő szerződést, vagy a szerződés a letéti számla, a letéti és az ügyfelek fennálló jogviszonyra irányadó. Ez a szerződés szükségszerűen tartalmazza a következő alapvető feltételek:
> Egyértelmű meghatározását a szerződés tárgyát: szolgáltatásnyújtás tárolására az értékpapírok és / vagy a jogok őket;
> Eljárás az átadás betétes információt a rendelkezésére a letéteményes bank letétbe értékpapír tulajdonosa;
> Letéteményes feladatai végrehajtásához a megrendelések a betétes, az időzítés azok végrehajtását;
> Eljárás nyújtása letétkezelő kapcsolódó szolgáltatások támogatása a végrehajtás a tulajdonosok jogait az értékpapírok, beleértve átadása révén a releváns információkat és dokumentumokat a tulajdonosnak, hogy a kibocsátó és az anyakönyvvezető, és fordítva;
> A szerződés időtartama, az alapon, az eljárás módosítása és megszűnése, ideértve a jogot a betétes a szerződés megszűnését és a letétkezelő egyoldalúan;
> Rendelés és formája beszámolás a letétkezelő betétes;
> A méret és a rend fizetési letéti szolgáltatásokat.
Amellett, hogy ezek a szükséges szolgáltatások az ingatlan a letétkezelői tevékenység, a letétkezelő, egyetértésben a betétes, hogy adjon neki a kapcsolódó szolgáltatások minőségének javítása az ilyen szolgáltatások. Az eljárást a kiegészítő szolgáltatások nyújtására lehet határozni a letéti szerződés, és létrehozott egy külön megállapodás a felek között.
Rokon szolgáltatások közé tartozik: a pénzt a betétesek számlák az ügyletekhez kapcsolódó értékpapír és fogadása jövedelmek rájuk; ellenőrzését értékpapír eredetiségigazolásokra és fizetés; visszavonása a forgalomból, visszaváltási és megsemmisítése értékpapír igazolások, elválasztás és a megváltás a szelvények előírt esetekben a jogszabály; nevében a tulajdonos az ő képviselete a közgyűlésen, a betétesek nyújtanak elérhető információk a kibocsátók, állapotáról az értékpapírpiac; segítse az optimalizálás adózásának értékpapírokból származó jövedelem; et al.
A letéteményes jóváhagyja a feltételeit annak végrehajtását a letétkezelői tevékenység, amelynek tartalmaznia kell kapcsolatos információkat fut a műveletek sorrendjét betétesek és a letéti alkalmazottak azok az intézkedés végrehajtása, a bázisok műveletek mintákat dokumentumok kitöltésére letéti ügyfelek és a betétesek kap a kezébe, az időzítés műveletek tarifák letétkezelő szolgáltatások, felvételi karbantartási eljárások az értékpapír-kibocsátási és a letétkezelő a megszűnéséről, a sorrendben deponen kicsomagolja a számlákat, a rend és feltételeit a betétesek tudósít a tranzakciók, valamint az igazoló dokumentumokat a jogot, hogy az értékpapírok. Feltételek Értéktár tevékenységek nyitott és elérhető kérésére valamennyi érdekelt.
letéti ügyfelek nem csak a tulajdonosok az értékpapírok, hanem más letétkezelők, kibocsátók, melyek keresztül történő értékpapír a letéti, értékpapír tulajdonosai ígéretet értékpapírok vagyonkezelők.
A letétkezelő a civil # 8209; jogi felelősséget biztonságáért letétbe értékpapírok tanúsítványokat. Meg kell jegyezni, hogy a következtetést a letétkezelő megállapodás nem jár az átutalást a letéteményesének értékpapír tulajdonjogát a betétes. A letéteményes a jogot, hogy dobja értékes ügyfél ügyleteket, kezelésére vagy nevében elvégzi az utóbbi bármely más intézkedés az értékpapír kivételével végzésével az ügyfél miatt a letéti szerződés. Értékpapír betétesek nem lehet beszedni a bank kötelezettségeit. Az ő csőd értékpapírok betétesek nem szerepelnek a csődeljárás.
Leírja a letétkezelői tevékenység, fontos különbséget tenni a raktározási szerződés és a szerződés az értékpapír számla. Mindkét megállapodások biztosítják a biztonságos tárolására tanúsítványokat. De ugyanakkor a raktározási szerződés nem biztosítja a jogot, hogy értékpapírokat. Ezért a megfelelő tárolási értékpapírok igazolások nem értéktári tevékenységet.
Magyarországon megléte miatt a különböző formáinak forgalomba értékpapír volt a két lehetőség értéktári tevékenységet:
> Értéktár tartja a jogot, hogy értékpapírokat, de nem tárolja a tanúsítványokat (megjelenő értékpapírok, értékpapírok kötelező központosított letéti);
> Értéktár üzletek igazolásokat, és figyelembe veszi a jogot, hogy ezeket (engedélyezett értékpapírok, igazolások vannak tárolva a letéti tárolás).
Következésképpen a letétkezelés az értékpapírok szükségszerűen magában véve a jogok átruházását.
Végrehajtása a bank letéti műveletek terheli vezetésével egy külön egység, amelyre ez a munka csak kivételes lehet. Erre azért van szükség, hogy megakadályozzák a visszaélést a banki alkalmazottak információt a részvények tulajdonjogát és az ahhoz kapcsolódó ügyletek eltérő célokra közvetlenül eredő hivatali kötelességük.
Amellett, hogy a feltételek értéktári tevékenységet a bank letétkezelő kidolgozza és elfogadja a belső dokumentumok, amelyek meghatározzák:
> Megrendelése tranzakciók és dokumentum letéti;
> Szabályzata regisztrációs letéti műveletek és eljárások biztosítása és fenntartása a tárolási értékpapírok és / vagy a jogot, hogy ezeket minden ügyfél (betétes), valamint a számviteli értékpapír tartozó letéteményes;
> Belső ellenőrzési szabályok biztosítják az adatok integritását, beleértve a sürgős esetek, differenciálódása a hozzáférési jogokat, és biztosítja a bizalmas információk nem teszi lehetővé annak a lehetőségét, hogy saját maguk számára, hogy a letéteményes, a munkatársak és a harmadik felek kárára az ügyfelek érdekeit (betétesek);
> Foglalkozó eljárás panaszok és kérdések az ügyfelek (betétesek).
A fenti dokumentumok meghatározzák a belső eljárásokat a letéti műveletekkel a munkatársak regisztrációs letéti műveleteket. Belső dokumentumok és feltételek letétkezelői tevékenység teszi ki az úgynevezett szabályozás a letétkezelő.
Ha figyelembe vesszük a jogot, hogy értékpapírokat a letétkezelő, a jogot, hogy a biztonsági halad a vásárlónak attól a pillanattól kezdve, hogy a bejegyzés az ő letéti számla. A számlatulajdonos értékpapír a letéti történik nyilvántartása speciális számlák - az értékpapír számlákat. A felvétel történik darab. Ezen túlmenően, a hitelintézetek nyilvántartást vezet egységek ami be van állítva a névleges értéke az értékpapírok. Minden ügyfél számára a jogot, hogy az övé értéktár megnyílik egy külön letéti számlán. Ez biztosítja, hogy a tároló az értékpapírok és / vagy külön számviteli jogok számukra egyes betétesek az értékpapírok más betétesek letéti.
Mint már említettük, értékpapír-műveleteket veszi a betétes letéti csak nevében végzett a betétes vagy felhatalmazott személyek. Ennek alapja az, hogy bejegyzéseket a sorrendben az ügyfél vagy meghatalmazott képviselője felelős a letétkezelő szerződés követelményeinek, valamint dokumentumok megerősítik a jogok átruházását értékpapírok esetében átruházását az értékpapírok nem eredményeként a civil # 8209; jogügyletek. Például, ha lead egy új értékpapír-kibocsátás a részvényesek kihasználásával osztalék hitel értékpapír az értékpapír a letéti végezzük alapján a számla által benyújtott dokumentumok a kibocsátó vagy az anyakönyvvezető lajstromkivonatot a számla a névleges tulajdonos értékpapírok és a kibocsátási feltételekre.
Ami a bankszámlák, hogy az tükrözze letéti műveletek allokált külön fejezetben D „letéti számla”.