Pénzügyi műveletek szervezése és könyvelése
A szervezetek gazdasági tevékenységének készpénzes műveletei közé tartozik a központi kapcsolat, amely lehetővé teszi, hogy gyorsan megoldja a sok kérdést.
Készpénz használható:
- a bérekre és az egyenértékű kifizetésekre;
- utazási költségek;
- célzott gazdasági költségek;
- egyéb kifizetések.
A készpénzbevételek lehetnek:
- az eladott áruk és szolgáltatások bevétele;
- a munkabérek hátralékainak visszafizetése;
- a jelentéstételi összegek visszatérítése;
- a bank folyószámlájáról célzott kifizetések készpénzt kap;
- és egyéb bevételek.
Pénztár szervezése
A készpénzalapok megőrzésére, átvételére és kiadására a szervezet vezetőjének megbízásából anyagilag felelős személyt neveznek ki: a pénztáros.
Bizonyos esetekben feladatai teljesülnek: könyvelő-pénztáros vagy könyvelő (olyan vállalkozásoknál, ahol a könyvelő egy személyben van). A pénztáros felelősségi szerződés (évente). A kinevezett személy teljes pénzügyi felelősséget visel, és betartja a vezető és a főkönyvelő utasításait.
Pénztári helyiség
A vállalkozást olyan helyiségekkel kell ellátni, amelyek megfelelnek a tűzbiztonsági előírásoknak, betörésjelzőkkel vannak ellátva és megfelelnek az összes szükséges követelménynek.
A pénzforgalom és készpénzforgalom szervezését szabályozó dokumentumok az Orosz Föderációban:
Határidők és határidők megállapítása készpénzre
A vállalkozások tevékenységeiben bekövetkező változások esetén a korlátok felülvizsgálhatók. A határértékeket a bankok számítások alapján állapítják meg, amelyeket a vállalkozás és a bank vezetői elfogadtak és jóváhagytak.
További információ a pénztáros limitjének telepítéséről, és töltse le a linket az №0408020 (számítás a limit létrehozásához) űrlapra.
A számlázási műveletek fő célja a pénztárosban:
- a készpénz biztonságának biztosítása;
- az elsődleges dokumentumok időben történő regisztrálása, regisztrálása a folyóiratban (készpénz).
Pénzforgalmi ügyletek elszámolása
A munkamódszer készpénzes dokumentumokkal:
- a pénztári nyilvántartások nyilvántartásának és a kapott jövedelem-kiadási megbízásoknak való megfelelés ellenőrzése;
- az okmányok későbbi feldolgozását a pénztáros beszámolójában a számlákkal kapcsolatos levelezési utasításokkal kapcsolatosan.
A készpénz mozgását az aktív számlán 50 "Pénztár" tükrözi, és az 1. magazinban rögzíti.
Jelenleg a legtöbb szervezet 1C szoftver terméket használ. amely nagymértékben leegyszerűsíti a pénzforgalmi dokumentumok, jelentések és nyilvántartások nyomon követésének és kitöltésének eljárását.
Az értékpapírok tárolása és a szigorú elszámoltathatóság egyéb formái
Amellett, hogy pénzt a box office tárolható:
- monetáris dokumentumok (postabélyegek, szanatórium-üdülő engedélyek, számlák és mások);
- szigorú elszámoltathatósági formák (munkaügyi könyvek és laza levelek, utazási lapok és mások), számlájukon kívüli számlán 006 "szigorú elszámoltathatósági formák").
Készpénzkezelés
A tényleges készpénzes tranzakciók és a számviteli adatok napi egyeztetése mellett a szabályok hirtelen ellenőrzést tesznek lehetővé. a fej sorrendjével végrehajtva.
Az eltérések esetén hiányzik az anyagilag felelős személy, és többlet érkezik.
A vezető feladata olyan feltételek létrehozása, amelyek megfelelnek a raktározási, pénzeszközök és értékpapírokra vonatkozó szabályoknak, valamint a végrehajtás ellenőrzésének biztosítására.
A lízing egy további eszköz az üzleti fejlődéshez
A társaság folyószámlájának nyilvántartása