Ha az ügyletet útlevél
A tranzakció útlevél (a továbbiakban - PC) adják ki, deviza tranzakciókat a rezidensek és a nem rezidensek, azaz amikor a kifizetések és átutalások révén rezidens megnyitott számlán engedélyezett bankok, valamint a számlák nem rezidens bank:
-exportált a vám területén az Orosz Föderáció vagy importált vámterületére az Orosz Föderáció az áruk, a végzett munka, a nyújtott szolgáltatások, a továbbított információk és eredmények a szellemi tevékenység (beleértve a kizárólagos jogok velük) szerint a külföldi kereskedelmi megállapodás (szerződés) között a rezidens (jogi szervezet vagy egyéni vállalkozó), és a nem rezidens;
-A nyújtott kölcsönök lakosok deviza és Oroszország deviza nem rezidensek által, valamint a megszerzése honos hitelek és kölcsönök devizában és a valuta az Orosz Föderáció nem rezidensekkel hitelszerződés szerint (a Bank of Russia Instruction N 117-I-én kelt 15.06.04, a " nagyságrendű képviselet rezidensek és nem rezidensek az engedélyezett bankok dokumentumok és információk végrehajtásában devizaügyletek a számviteli devizaügyletei engedéllyel rendelkező bank és a clearance foglalkozik útlevelek „(ed. by 29.12.10 város).
útlevél tranzakció lehet használni a hatóságok és a csere szerek céljára tőzsdefelügyelet (3. o., v., 20, szövetségi törvény 12.10.03 g N-173 FL „A deviza szabályozás és ellenőrzés” (ed. by 7.2.11 g ).
Tranzakciós útlevél tartalmaznia kell a szükséges információkat, hogy biztosítsák a számviteli és beszámolási pénznem tranzakciókat a rezidensek és nem-rezidensek. Ezeket az információkat rögzítik a TS alapján a megerősítő dokumentumot a lakók (p. 2 v. 20 173 N-FZ).
Ezen túlmenően, a rendeletek eljárásáról szóló átadása a meghatalmazott bankokon rezidensek által alátámasztó dokumentáció és információ a deviza tranzakciók külföldiek külkereskedelmi ügyletek, valamint a végrehajtására vonatkozó engedélyezett bankok felett valutában végzett műveletek a Bank által jóváhagyott Oroszország 01.06.04, N 258-P (szerk . ettől 29.12.10 város) létrehozott, az a követelmény, hogy számoljon be a MS bank kapcsolatos dokumentumok deviza tranzakciók és megerősítve a belépés az áruknak a vámterületre az orosz Föderáció vagy az export a Ez eltér a vám területén az Orosz Föderáció, valamint a munkavégzés, szolgáltatásnyújtás, az információk átadását és az eredmények a szellemi tevékenységet, beleértve a kizárólagos jogok nekik.
Amint az a szövetségi törvény 12.08.03, N 164-FZ „alapján az állami szabályozás a külkereskedelmi tevékenység” (ed. Mr. 8.12.10), valamint az Orosz Föderáció elnöki rendelet 08.18.96, N 1209 " az állami szabályozás a külkereskedelem”, külkereskedelmi áruk, szolgáltatások és a szellemi tulajdon használatával külkereskedelmi barterügyletekben is elvégezhető csak a regisztráció után a megfelelő útlevél a külkereskedelmi barter ügylet. Ebben alállomás ideértve mutatja kifizetések részletei készpénzzel és (vagy) más fizetési eszköz, ha a külkereskedelmi barter tranzakció végre részleges készpénz és (vagy) más fizetési eszközök (n. 6, Art. 45 N 164- FZ, 5. o. a rendelet az elnök az orosz Föderáció N 1209). Ebben az esetben céljából a törvény N 164-FZ külkereskedelmi csereügylet elismert lebonyolított külkereskedelmi és rendelkezik az árucsere, szolgáltatások, munkák, a szellemi tulajdon, beleértve a kereskedelmi, amely mellett a megadott árfolyam képezi az annak végrehajtását, a monetáris és ( vagy) más fizetési eszközök.
Orosz jogszabályok nem írnak elő kivételeket regisztrációs útlevelek barterügyletekben függően jelenléte vagy hiánya a vámkezelés és a vámellenőrzés szállított áruk között a vám határ az Orosz Föderáció és az egyes államok. Ebben az esetben a rezidens jogosult, hogy devizaügyleteikre szerződés csak a kibocsátó bank a SS. Készítsen devizatranzakciókra szerződött át egy másik bank (vagyis nem az, amelyikben díszített PS) rezidens nem jogosult.
Végrehajtása tranzakció útlevél egységes, általános szabályokat regisztrációs lakosok engedélyezett bankok az SS valuta tranzakciókat a rezidensek és a nem rezidensek Oroszország létrehozza a Bank utasítás N 117-I. Az eljárás a regisztrációs és nyilvántartási útlevelek barter telepített közös dokumentuma Pénzügyminisztérium Oroszország N 01-14 / 197, IBEC Oroszország N 10-83 / 3225, GTK Oroszország N 01-23 / 21497 származó 03.12.96, a
A Bank of Russia Instruction N 117 megalapozott esetben, ha az MS nem történt. Így PS nem tett végrehajtásában devizaügyletek alapján végrehajtott szerződés vagy kölcsönszerződés:
- nem rezidensek között és az egyének - a lakosok, akik nem egyéni vállalkozó a végrehajtás az említett deviza rezidensei által a szerződés között nem rezidens és a hitel szervezet - rezidens; között nem rezidens és a Bank of Russia, az orosz kormány, valamint a külön engedéllyel rendelkező kormánya által az Orosz Föderáció szövetségi végrehajtó szerv gyakorolja mindenféle deviza ügyletek; között nem rezidens és a rezidens, ha a teljes összeg a hitelszerződés nem haladja meg a megfelelője az Egyesült Államokban a hivatalos árfolyam a külföldi valuták ellen a rubel, a Bank of Russia 5000 USD. időpontjában a kölcsönszerződés, illetve változás esetén a hitelszerződésben összege időpontjában friss (kiegészítések) a kölcsönszerződés, amely az ilyen változásokat; között nem rezidens és a rezidens, ha a teljes összeg a szerződés nem haladja meg az egyenértékű 50 amerikai a hivatalos árfolyam a külföldi valuták ellen a rubel, a Bank of Russia $ 000 időpontjában a szerződés megkötését, vagy abban az esetben, ha változás összegét a szerződés, a dátum az utolsó változások (kiegészítések), hogy a szerződés biztosító ilyen változások. Ha a szerződés (kölcsönszerződés) nem adja meg az összeget, a díj regisztrációs SS erednek rezidens vagy legkésőbb a deviza tranzakció szerződés (kölcsönszerződés), ha az összeg meghaladja a beállított a díszítés PS, vagy legkésőbb a többi kötelezettségek teljesítésének a szerződés (kölcsönszerződés), ha az értéke a kötelezettségek teljesítését a szerződés alapján (kölcsönszerződés) meghaladja a díszlettervezés az SS időpontjában a szerződés megkötése (kölcsönszerződés), attól függően, hogy milyen Ezen események korábban bekövetkezik (3. o. hírlevelet Bank oroszországi 07.02.10, az N 39).
Az ő magyarázata az FCS szakemberei Oroszország, valamint a Bank of Russia, hogy néhány ajánlást a szükségességét regisztrációs SS a következtetést bizonyos devizaügyletek. Például a Bizottság között megkötött szerződések rezidens és nem rezidens, végrehajtását biztosítja a megbízó áruk területén az Orosz Föderáció vagy a megvásárolt árut az ügyfél, majd eltávolítjuk a vám területén az Orosz Föderáció, feltéve, hogy a követelményeket a tervezés az SS (írni az FCS Oroszországot 22.10.08, N 24-101 / 44233). A végrehajtás devizaügyletek nemzetközi fizetési lakói díjak a World Intellectual Property Organization nemzetközi védjegy lajstromozása SS engedélyezett banki rezidens nem kerül sor (a Bank of Russia információk levele 08.06.07, N 36). Ez a következtetés a Bank of Russia volt, mivel a jogi természete miatt a vámok, valamint a jogi, szabályozott elemet. 3,1 Bank of Russia Instruction N 117-I.
Dokumentumok megszerzéséhez szükséges útlevelet tranzakció minden egyes szerződés (kölcsönszerződés) készült egyik SS ugyanabban a bank az SS. Abban az esetben, ha a belföldi végzi deviza ügyletek szerződés szerinti (kölcsönszerződés) keresztül nyitott számlákon nem rezidens bank, a CP kiadott területi iroda a Bank of Russia helyén állami regisztrációs rezidens (a bejegyzés helye - az egyének).
Meglévő rendelkezések a Bank of Russia, köztük a Bank of Russia Instruction N 117-I nem enged meg kivételt az általános szabályok bejegyzési SS a tantárgyi struktúra, beleértve azokat az eseteket, amikor a külkereskedelmi kötött szerződések nem rezidensek nevében a jogi személy - lakója külföldi irodák (ágak). A követelményeknek megfelelően a 3.4 Bank of Russia Instruction N 117-abban az esetben devizaügyletek- szerződések nyitott számlákon külföldi bankoknak, jogi személy -. Resident ki kell adnia ügylet útlevélnek a Bank of Russia helyén az állami regisztráció. Más esetekben a PS készül egy jóváhagyott bank, amely a nyitott számlák a rezidens, deviza ügyleteket hajtanak végre a szerződések alapján (a Bank of Russia tájékoztató levél N 36).
A regisztrációhoz a PS rezidens bank ugyanakkor az SS az alábbi dokumentumokat: két példányban a SS; szerződés (szerződés), ami az alapja a deviza tranzakciók szerződés (kölcsönszerződés); Felbontás monetáris hatóság, hogy végezzen deviza műveletek a szerződés szerint (kölcsönszerződés), valamint a nyitás rezidens számlák nem rezidens bank a meghatározott esetekben cselekmények deviza jogszabályok az Orosz Föderáció.
Ezeket a dokumentumokat kell benyújtani az előírt banki SS érdekében, és egyetértett a bank PS legkésőbb a végrehajtás az első valuta tranzakció szerződés (kölcsönszerződés), vagy más kötelezettségek teljesítésének a szerződés szerint (kölcsönszerződés), amelyik a korábbi, attól függően, ami ezeket az eseményeket.
Re-kibocsátása az útlevél az ügylet
A tranzakció útlevél feltétele, hogy újra nyilvántartásba esetén a szerződés megkötését (kölcsönszerződés) módosításokat és kiegészítéseket érintő említett információkat a dekor az SS vagy módosíthatja bármely más meghatározott információkat díszített PS. Ez alól kivételt képeznek az esetekben itt az SS változik bank átszervezése során a bank csak akkor, ha a PS konverzió (a jogi forma megváltoztatása). Újbóli nyilvántartásba az SS PS Bank a következő dokumentumokat: két példányban a MS újra regisztrált a változtatások a szerződés (kölcsönszerződés), vagy a változások bármely más meghatározott információkat a dekorációt az SS; Dokumentumok megerősítik a módosításokat és kiegészítéseket a szerződés (kölcsönszerződés); meghatározott dokumentumok Sec. 4 evőkanál. 23 N-FL 173 szükséges ismételt kibocsátása az SS a szerződés alapján (kölcsönszerződés); állásfoglalása a valuta ellenőrző hatóságok a deviza műveletek a szerződés szerint (kölcsönszerződés) (módosításokkal és kiegészítésekkel, hogy a szerződés (kölcsönszerződés) keresztül nyitott számlákon a nem rezidens bank, ha megfelelően működik valuta jogszabályok Orosz Föderáció köteles beszerezni ezt az engedélyt . alállomás száma amelyet forgalomba bank PS PS PS restyled átvisszük és tároljuk változatlan formában, amíg a záró az SS és az útlevél tranzakciós fájlt az MS bank. Következésképpen, újra kiadta PS nem egyenlő egy új alállomás design.
A tranzakció zárását útlevél
PS Bank zárja be a PS, amelynek célja a szerződés szerint (kölcsönszerződés), az alábbi esetekben: benyújtásakor a rezidens a bank PS írásbeli kérelmet, hogy lezárja az MS történő áthelyezésével kapcsolatban a szerződés (kölcsönszerződés) a banktól, hogy az SS-elszámolási szolgáltatásokat más engedélyezett bank. Ebben a tekintetben meg kell jegyezni, hogy annak érdekében, hogy megfékezze az illegális tőkekiáramlás az ország az orosz pénzügyminisztérium készített módosításokat a deviza-és vámügyi jogszabályok, köztük például a bevezetése a feladatok szervezetek, hogy tájékoztassa a bank az új alállomás adatokat, amikor a korábbi útlevél miatt zárva tart az átmenet a szervezet egy másik bank. Ezek a módosítások, a szakértők szerint, segít elkerülni, hogy bezárja a cég az SS, amely még nem érkezett időszakon belül devizabevételt; A bemutató egy rezidens PS Bank írásbeli kérelmet, hogy lezárja az MS végrehajtásával kapcsolatban a felek valamennyi szerződéses kötelezettségeit (kölcsönszerződés), vagy megszűnése azon az alapon, amelyet a jogszabályok az Orosz Föderáció. Abban az esetben, lezárásáról SS megszűnésével kapcsolatban a szerződéses kötelezettségeit (kölcsönszerződés) más okok alapján az orosz törvényhozás, a rezidens kérelemmel együtt, hogy lezárja az alállomás, hogy a bank az SS igazoló dokumentumok megszüntetését szerződéses kötelezettségeit (kölcsönszerződés) semmilyen más alapon; 180 nap után, miután a meghatározott időpontban TS befejezése végrehajtását a szerződéses kötelezettségek (hitel szerződés); más esetekben.