Mi fenyeget, hogy céget regisztrál egy frontember számára?
A bűnözői felelősség megteremtése az előléptetett szervezetek létrehozása és az állami nyilvántartások hamis információinak hamisításáért való közigazgatási felelősségvállalás tekintetében.
Hogyan változott az "elülső ember" koncepciója?
Ez volt
Fiktív személyek alatt a szervezet szervezetének vagy irányító testületeinek alapítói (résztvevők) értendők, megtévesztve a szervezet létrehozását (létrehozását, átszervezését).
ez lett
Az elülső frontok alatt értjük:
- azok a személyek, akik a szervezet szervezete vagy irányító testületei alapítói (résztvevői) voltak, amelyekről a jogi személyek egységes nyilvántartásába bejegyezték őket hibás vagy tudomásuk nélküli bevezetésével;
- Olyan személyek, akik olyan szervezet irányító testületei, amelyek nem rendelkeznek a szervezet irányításával.
Tehát, mielőtt a fiktív személyeket csak azoknak lehetett tekinteni, akiket megtévesztettek a szervezet megalakulásáért. Vagyis azt feltételezték, hogy az illetőt bűnöző eszközökkel megtévesztették, és nem veszi észre, hogy törvényellenes cselekményt követ el, és egy "egynapos társaság" alapítója vagy általános igazgatója lett.
Felelősség a "kitalált" információk bevitelére a jogi személyek egységesített állami nyilvántartásában
Milyen veszély ez?
Felhívjuk a figyelmet arra, hogy az Orosz Föderáció Büntető törvénykönyvének 173.1. Cikkely szerinti felelőssége "törvényes személy jogellenes oktatása (létrehozása, átszervezése)" nem változott formálisan. Mint korábban, a következő típusú büntetésekről rendelkeztek:
- 100-300 ezer rubel bírság;
- az elítélt személy bére vagy egyéb jövedelmeinek összege 7 hónap és egy év között;
- kényszermunka legfeljebb három évig;
- három évig terjedő szabadságvesztés.
Szigorúbb felelősség áll fenn a bűncselekménynek a hivatalos álláspont és a személyek egy csoportja általi előzetes megegyezésével (a Büntető Törvénykönyv 2. része, 173.1. Cikke). Ebben az esetben a bírság elérheti akár 500 ezer rubel, és a szabadságvesztés - akár 5 év.
Azonban annak ellenére, hogy a felelősség nem változott, a könnyebb megkönnyítés megkönnyebbülése. Végtére is, a "névleges" rendező nyilatkozata, miszerint nem volt célja a szervezet irányítása, olyan bűncselekmény elkövetéséhez vezethet, aki nyilvántartást vezetett egy ilyen igazgatóról a jogi személyek egységes nyilvántartásában.
Adminisztratív felelősség
diszkvalifikáció
Felelősség a jogi személyek alapítóira (résztvevőire)
Bevezetésre került a jogalanyok alapítóinak (résztvevői) adminisztratív felelősségvállalásának lehetősége. Az igazságszolgáltatáshoz való hozzájutásukat most tisztviselőkkel hasonlítják össze (az Orosz Föderáció szabálysértési kódexének 2.4. Cikke).
A felelősség korlátozásáról szóló törvényt megemelték
A jogalanyok és az egyéni vállalkozók nyilvántartásba vételére vonatkozó jogszabályok megsértése esetén az igazgatási felelősségvállalásra vonatkozó elévülési idő egy évre emelkedett (az Orosz Föderáció közigazgatási törvényének 1. része, 4.5. Cikke).
Már léteznek valódi példák az új jogszabályok alkalmazására. Legutóbb Tula-t elítélték a cég fiktív bejegyzésének dokumentálásához.
Megállapítást nyert, hogy a férfi az Energoresurs LLC személyi útlevelét és jogi dokumentumait a szervezet nyilvántartásba vételéhez az adóellenőrzéshez nyújtották be. Azonban a jövőben nem fog vezetni, és egy alakfej.
A bíróság, figyelembe véve a bűncselekmény közveszélyét, nyolc hónapos időtartamra kinevezte a Tuliak büntetés-végrehajtási munkáját, és 10% -os bevételt tartott az állami jövedelemnek.
Az év eleje óta a Szövetségi Adószolgálat 200 ezer vállalatot kizárt a Jogi Intézmények Egységes Állami Nyilvántartásából
Érvénytelen olyan jogi személy, aki 12 hónapig nem jelentett be vagy nem végzett banki műveleteket. Legtöbbjük "egynapos" cégek, amelyek az adók elkerülése, az átruházás, a kenőpénz, az illegális külföldi források visszavonása, a terrorista tevékenységek finanszírozása révén jöttek létre.
Számított a „szikra-Interfax” index átvilágítás (IDO), értékeli a valószínűsége annak, hogy az egyik vagy a másik társaság nem végez valós tevékenységet „efemer” vagy „elhagyott javak”, azt mutatja, hogy hála az intézkedések a adószámát megbízhatatlan jogalanyok az orosz Föderáció az utóbbi években csökkentek, legalább 2,5-szerese.
