A biztosítási biztosítás szükségessége és formája - a biztosítási üzletág
Az emberiség létezésének benne rejlő veszélye, még akkor is, ha korábban ismeretlen volt. Hosszú ideig egy személy számára bizonyos fenyegetések vagy kockázatok forrása a környezet. Néhány esetben több volt, máshol kevésbé volt fenyegető. Az ember történelmi fejlõdése során a környe- zeti veszély elnyomó és megelõzõ módszereit alkalmazta, amelyek végsõ soron természetesen hozzájárultak ahhoz, hogy egy ilyen modern védelmi módszert fejlesszenek ki. A primitív kommunális rendszer bomlásának időszakából eredően a biztosítás fokozatosan elidegeníthetetlen tulajdonságává vált mind a társadalmi lény, mind a piacgazdaság számára. A nyugati filológusok úgy vélik, hogy a "biztosítás" kifejezés latin eredetű és "gondtalan", ezért az óvatosság, védelem és biztonság gondolatát tükrözi.
Így minden vállalkozás működőképességének kockázatossága és az emberek kevésbé kockázatos viselkedése kapcsán szükség van a káros események vagy kockázatok bekövetkezése miatti veszteségek kiküszöbölésére és kompenzálására. Nem volt képes megakadályozni az emberiséget, az emberiség a negatív hatások miatt korlátozta a negatív befolyását és megvédte magukat, vagyonukat. Az emberiség történeti fejlődésének kezdetén az ellátás elsődleges formái az élelmiszer, a ruházati és más munkaeszközök közös (érinthetetlen) készleteinek formájában léteztek. Ezt bizonyítja az őskori, ősi, középkori és új civilizációs időszakok eredményei. Később voltak olyan magánszemélyek, társadalmak, akik átvették a közös alap létrehozását és a kockázatok elleni védelmet, ami újfajta emberi tevékenység kialakulásához vezetett a közgazdaságtan - biztosítás területén.
Valójában az emberek magatartásának módja növelheti vagy csökkentheti a szélsőséges helyzetek szintjét, vagy csökkenthető, mivel a biztosítási mentalitás kialakulása egy bizonyos nemzeti típusú gazdasági viselkedés, a megfelelő szükségletek, érdekek, motiváció előrejelzése miatt következik be.
- A biztosítási események bekövetkezésének véletlenszerű jellege;
- Kizártság és a károsítás szokatlan természete;
- Kártérítés vagy természetbeni vagy készpénzes károkozás;
- A biztosítási események következményeinek leküzdése és a veszteségek megtérítése.
Ez felveti a kárpótlás forrásának kérdését. Két lehetőség van. Az első az, hogy a veszteségeket a gazdálkodó egység (jogi vagy fizikai) pénzügyi forrásaik fedezhetik. Mindazonáltal ez elvonja a figyelmet a fő céltól - az élet és a termelés folytonosságának biztosításához. Az ilyen zavarás következményei a veszteségek mennyiségétől függenek, és a termelési volumen csökkenéséhez, az életaktivitás méretéhez vagy általában a tevékenység megszüntetéséhez vezetnek. Ez a lehetőség nagyon kockázatos. Egy másik lehetőség az, hogy olyan speciális célzott források jöjjenek létre, amelyek a veszteségek kompenzálására irányulnak - olyan biztosítási alapok, amelyek a biztosítási rendszer egyik lényeges megtestesülését képezik, és amelyek a GDP egy részét irányítják.
A társaság biztosítási pénztárát tárgyi és pénzeszközök tartalék formájában hozzák létre a kedvezőtlen vagy kockázatos események okozta veszteségek fedezésére. Ez egy szerves rész, amely bármely társadalom egyik eleme. Ezért az alap mérete és szerkezete, amelyet a jogi személyek és magánszemélyek biztosítási védelmére használnak, számos tényezőtől függ:
- Az alapok létrehozásának elméleti és módszertani koncepciói;
- A gazdasági fejlődés állapota;
- A tulajdonosi formák közötti összefüggés;
- A népesség hagyományai, nemzetközi kapcsolatok és hasonlók.
Ugyanakkor minél nagyobb a társadalom lehetősége, annál nagyobb a biztosítási alap.
Most társadalmi gyakorlat, attól függően, hogy a tulajdonosi szervezetek (ezek: az állam, az egyes üzleti vállalkozások és a biztosító) a pénztár erőforrások fejlesztett három fő szervezeti formák létezésének (1.1 ábra)..
Az állami központosított biztosítási tartalékokat a nemzeti források rovására alakítják ki. A fő cél a veszteségek kompenzálása és a természeti katasztrófák és balesetek következményeinek kiküszöbölése, amelyek jelentős pusztítást okoztak és jelentős emberi veszteségeket okoztak. A tartalékok természetbeni és pénzbeli formában is keletkeznek. Természetes - folyamatosan frissíti a termékek, anyagok, üzemanyagok és más anyagok és műszaki készleteket:
egy bizonyos nómenklatúra forrásait külön alapokra helyezik. Ezek az állam stratégiai készletei, alárendelve vannak egy speciális állami ügynökségnek - az Ukrajna Minisztertanácsa alatt létrehozott állami anyagi tartaléknak. Pénz formájában - központosított állami pénzügyi források, amelyek alakulnak az állami költségvetésből, és Ukrajna Minisztertanácsa kezeli ezeket az alapokat.
Ugyanakkor az állam biztosítási felelőssége rendkívüli eseményekre korlátozódik, mivel az államháztartás célja az állam feladatainak ellátása, amelyben a biztosítás nem tartozik. A jogi személyek és magánszemélyek jelenlegi tevékenységeinek biztosítási védelme fontos funkciójukra utal, és nem ruházható át teljesen az államra. E célból a jogi személyek önbiztosítást szerveznek.
Az önbiztosítási alapok (nem központosított biztosítási alapok) szervezeti szempontból a gazdasági egységek különálló pénzeszközei, amelyeket természetbeni és pénzbeli formában hoznak létre. Ezen alapok célja az adminisztratív folyamatok átmeneti komplikációinak gyors leküzdése. A mezőgazdasági szektorban az önbiztosítási mechanizmus segítségével kialakulnak vetőmagok, takarmányok és egyéb természeti erőforrások, amelyek célja a természeti és éghajlati viszonyok mezőgazdasági eredménnyel szembeni negatív hatásainak mérséklése vagy megszüntetése. A piacgazdaságban az önbiztosítás határai jelentősen bővülnek, mivel az üzleti vállalkozások megpróbálják megvédeni magukat a folyamatosan változó gazdasági környezettől, hogy biztosítsák maguknak a lehetőséget, hogy zavartalanul dolgozzanak. Ennek érdekében Ukrajna jelenlegi jogszabályainak megfelelően minden egyes üzleti vállalkozás tartalékalapot hoz létre az engedélyezett tőke 15-25% -ának felosztható nyereségének kárára. A tartalékalapon túl a vállalatok más alapokat is létrehozhatnak, amelyek célja az előre nem látható költségek és veszteségek visszaszerzése (például kockázati alap, készletfelszámolási alap stb.).
Az önbiztosítási rendszer hátránya, hogy az érintetteket a potenciális veszteségeket átruházza forgóeszközeikre, ez pedig csökkenti a működési tevékenységének pénzügyi lehetőségeit. Ez egy meglehetősen drága és irracionális védelmi forma, amely jelentős pénzforrások visszavonását biztosítja a forgalomban.
A biztosítási forma leginkább egyetemes formája a biztosító alapja (a jelenlegi jogszabályok szerint - biztosítási tartalékok), amelyet számos résztvevő - mind a jogi személyek, mind a biztosítóként eljáró magánszemélyek - teremt. A pénzalapok létrehozása csak decentralizált módon történik, vagyis a biztosítási díjakat külön fizetik az egyes résztvevők. Az alapítványnak csak egy monetáris formája van. Az alap kiadásai különleges célok - a károk megtérítése és a biztosítási összegek megfizetése a biztosítottnak szenvedettek. A biztosítói alapon belül a veszteségek fedezésére szolgáló források felhasználásának magas hatékonysága érhető el; ebben az esetben a veszteségek a biztosítás valamennyi résztvevője között oszlanak meg, a pénzek jelentős térben és időben történő újraelosztása, ami végső soron nagy meneszthetőséget, pénzforgalmat eredményez. A biztosítási pénztár tagjai által biztosított biztosítási kapcsolatokat szakosított biztosítási szervezetek - biztosítótársaságok vagy biztosítótársaságok szervezik (az általános név a biztosítók).
Tehát az emberiség rendelkezésére álló összes gazdasági előny a fő oka a biztosítási formák különböző formáinak létezésében.