2 tőkemegfelelési mutató (tőke) (H1) úgy definiáljuk, mint az aránya
2.2 tőkemegfelelési mutatója a szavatolótőke (tőke) (H1) definiáljuk aránya szavatolótőke (tőke) a teljes mennyiség az eszközök, a kockázattal súlyozott:
H1 = K / (Ar-Py-Ph-Pg + RNC + EOC) * 100%. ahol (2.1)
K - szavatolótőke (tőke) a bank;
AR - az összeget a bank eszközeinek, kockázattal súlyozott (2.5 táblázat.);
Py - értékvesztése értékpapírok;
RD - rendelkezés a lehetséges veszteségek egyéb eszközök (kód 8992)
EOC - hitelkockázati kitettségét a műszerek rögzítik mérlegen kívüli számlák;
KRS - hitelkockázati kitettségét a származékos ügyletek.
Rts mutatók elfogadott, hogy egyszerűsítse, Pk Rd, EOC, szarvasmarha nullával egyenlő, akkor a képlet 2.1:
H1 = K / Ap * 100% = (- 36.343) / (655.527) * 100% = - 5,5%
Kaptunk egy negatív értéket a standard H1 = -5,5%, ez azt jelezheti, teljes kudarc, hogy teljesíti a jelen szabvány követelményeinek, mivel Saját tőke a bank negatív.
3. A normák a bank likviditását.
Alatt a bank likviditási utal azon képességét, hogy időben kötelezettségeinek teljesítését. Számított pillanatnyi arányok (N2), áram (N3), hosszú (H4) és a teljes (H5) likviditás.
3.1. Az arány az azonnali likviditási ráta (N2) aránya határozza meg nagymértékben likvid eszközök kötelezettségek a bank igény számlák:
H2 = LAM / OBM * 100%, ahol az (2.2)
Lam - nagyon likvid eszközöket, összegeként számított egyenlegek: 202 30102;
OBM - igény kötelezettségek: 402, 404, 407, 42301, 42308, 52301, 60301, 60322.
H2 = 154156/243262 * 100% = 63%
A minimális érték az index - 20%, tehát a kereslet kötelezettségek lehet azonnal kielégíteni 100% a nagymértékben likvid eszközök.
3.2. Jelenlegi likviditási ráta (N3) definíció szerint a likvid eszközök összes kötelezettség a bank igény számlák és legfeljebb 30 napban:
H3 = Lat / OVT * 100%, ahol az (2.3)
Lat - likvid eszközök számított összege számlaegyenleg Lam, 45203, kód 8989;
OVT - kötelezettségek igény, de legfeljebb 30 napig: 31304, 31404, 402, 404, 407, 42301, 42308, 52301, 60301, 60322, 8991-kódot.
Meg kell jegyezni, hogy a bank nem felel meg az előírásoknak erre mutató, mert a minimális érték a standard H3 = 70%. Így az arcon a jelenlegi eltérés a likvid eszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek után fizetendő igény akár 30 napig.
3.3. A szabályozás szerint a hosszú távú likviditás a bank (H4) definíciója aránya az összes hosszú lejáratú banki tartozás, ideértve a garanciák és kezességek lejárata egy év alatt, a saját források (tőke) a bank, valamint a kötelezettségek a bank betéti számlák, felvett hitelek és egyéb adósság kötelezettségek éven túli év:
H4 = (CRD / (K + ML)) * 100% (2.4)
ahol CRD - hosszú lejáratú hitelek a bank által kibocsátott, letéti, beleértve a nemesfémmel, a fennmaradó futamideje több, mint egy éve (kód 8996)
OD - kötelezettségek Bank hitelek és betétek bankok (kód 8997).
A maximálisan megengedhető értéket a norma H4 = 120%, azaz, a bank elvégzi ezt a szabvány: aktuális likvid eszközök végrehajtásához szükséges műveleteket.
3.4. Szabványos általános likviditás (H5) úgy definiáljuk, mint a százalékos aránya, a teljes folyékony eszközök és a bank értékeit:
H5 = (Ls / (A - Po)) * 100% (2 5)
ahol A - a teljes összeg az összes vagyon a mérlegben a bank nettó egyenlegének számláinak 702,705;
Ro - kötelező tartalékok hitelintézetek számlák 30202, 30204.
A legkisebb megengedett értékét a standard H5 értéke 20%. Ebben az esetben a bank meghaladja ezt a szabványt, azaz jelenlegi likvid eszközök elegendőek jelenlegi működésüket.
4. A maximális méret Ryskov per hitelfelvevő vagy csoport hitelfelvevők (N6) van beállítva százalékában részvény (tőke):
H6 = (HRH / K) x 100% (2.6)
ahol Őfelsége - a teljes összeg a bank követelményeket a hitelfelvevő vagy egy csoport
kapcsolódó hitelfelvevők hitelek (ideértve a bankközi), kedvezményes számlák, hitelek, kölcsönök és betétek nemesfémek és az összegeket nem összegyűjtöttük a bank garanciáit (a 60.315).
Mivel a legnagyobb értéke a norma - 25%, arra lehet következtetni, hogy ez a szabvány által végzett a bank, vagyis a bank elegendő fedezet a potenciális kockázat a legnagyobb hitelfelvevő, a bank kockázata ebben az esetben elhanyagolható. Ez az index negatív, mert a saját tőke értéke negatív.
5. A maximális mérete nagy hitelkockázat (N7) van beállítva, mint egy százaléka a teljes összeg jelentős hitelkockázatok Equity (tőke). Számítása nagy hitelkockázat a következő képlet szerint:
= H7 (XKR / K) * 100% (2.7)
ahol az XKR - az összérték nagyhitelek a bank által kibocsátott (kód 8998).
Bezár hitelkockázat a többlet értéke Őfelsége (4), valamint az értékek Kra és Cree (7 és 9), melynek értéke 5% szavatolótőke (tőke).
H7 = 27500 / (- 36.343) * 100% = -76%
A leírás szerint az érték a nagy hitelek és kölcsönök nem haladhatja meg a mérete a bank tőkéjének több mint 8-szor. Az érték az index, a bank lényegesen kevesebb szabvány. Ez a szám kevesebb, mint nulla, mert a saját tőke értéke negatív.
6. A maximális expozíció nem odnog hitelező (betétes) (H8) van beállítva százalékában értékek betétek, Equity (tőke):
H8 = (Ovkl / K) * 100% (2.8)
ahol Ovkl - a teljes összeg a bank kötelezettségeit egy vagy a kapcsolt hitelezők (betétesek)
a) betétek, (kivéve a kereslet betétek), kölcsön és hitel, betétek nemesfém - a kockázattal súlyozott (a maradék kifejezést, hogy visszatérjen <6 месяцев - 100%, от 6 месяцев до 1 года - 80%, свыше 1 года - 50%);
b) maradékok település (áram) megfelelő számlák és látra szóló betét számlák - a képlet átlagos kronológiai;
c) alárendelt kölcsöntőke - amennyiben nem szerepel a saját tőke értékének kiszámítása (tőke);
g) a lekötött betétek az egyének és egyéb hitelek - az arány regisztrált a mérleg fordulónapján.
A tényleges értéke a norma számítva a legnagyobb mértékben járul lényegesen kisebb, mint a legnagyobb megengedhető (25%), azaz Bank a leírás bő saját források. Ez a szám kevesebb, mint nulla, mert a saját tőke értéke negatív.
7. A legnagyobb kockázat per hitelfelvevő részvényes (résztvevő) (H9) úgy definiáljuk, mint az arány a mennyisége nyújtott kölcsönök és garanciák a bank által a tagok saját források (tőke) a bank: