Dokumentálása deviza tranzakciók, papír és internetes média, a sajtóközpont, gsl

Amikor meg kell nyitni, vagy újra regisztrálni a tranzakciót útlevél és benyújtja a bank igazolást valuta tranzakciókat?
Bizonyos esetekben tette a tranzakció lezárását útlevél és benyújtja a bank hivatkozást alátámasztó dokumentumokat?

kiadvány

Ugyanakkor a bank nem köteles tájékoztatni a szükségességét regisztrációs SS, a felelősség, a tervezési terheli a Resident.

PS nyitottnak kell lennie, ha a következő feltételek teljesülnek:

1. a rezidensek és a nem rezidensek megállapodtak a szerződés, előszerződés, a felajánlott szerződést (ajánlat), vagy egy megállapodás-tervezetet, amely szerint:

• devizatranzakciókra kapcsolatos elszámolási keresztül rezidens nyitott számlák bankok és (vagy) a számlák lakosok nyitott külföldi bankoknak;
• Kínál (vásárlás) és (vagy) kapcsolódó szolgáltatások értékesítésére (vásárlás), és a területén kívül az orosz Kenő-(bunker üzemanyag), élelmiszer, anyagi és technikai felszerelések és egyéb áruk (kivéve a tartalék alkatrészek és felszerelések) biztosításához szükséges üzemeltetési és karbantartási járművek, függetlenül azok típusától és a rendeltetési úton vagy pontok közvetítő tartózkodás, illetve parkolás;
• Az építési beruházások, szolgáltatások nyújtása, információ átadása és az eredmények a szellemi tevékenységet, beleértve a kizárólagos jogok rájuk;
• átadása mozgatható és (vagy) az ingatlanokat a bérleti, pénzügyi lízing (bérlet)
• átvételét vagy nyújtása alapok formájában nyújtott hitel (kölcsön), a visszatérítést a hitelszerződés (kölcsönszerződés), valamint végző egyéb devizaügyletek megszerzésével kapcsolatos rendelkezéseket, a visszatérítés formájában nyújtott hitel (kölcsön) (kivéve a szerződések ( szerződések (megállapodások) által elismert az orosz Föderáció a hitel vagy egyfajta egyenértékű kölcsön).

2. A kötelezettségek összegét a szerződések alapján egyenlő vagy meghaladja az ekvivalens US $ 50,000.

Annak érdekében, hogy nyissa meg a PS, meg kell adnia a bank egy példányát PS Form 1 (vagy 2 forma hitelmegállapodást) összhangban 4. melléklete az Utasítás 138. és a Bank of Russia, valamint a szerződés vagy annak kivonatát tartalmazó szerződés szükséges információkat a regisztráció a SS. Amikor úgy tűnik, csak egy szerződéstervezetet, legkésőbb 15 munkanapon aláírásakor kell küldenie a banknak.

A Bank a szolgáltatási szerződés és előkészíti az SS vagy nem fogadja el a szerződés fenntartása és a design a PS rajta belül legfeljebb három munkanapon belül a benyújtás napját. Hulladékgyűjtő bank esetében ellentmondásos adatok meghatározott a kitöltött űrlapot az MS, az adatok és információk a mellékelt és (vagy) további dokumentumokat és információkat, ha az alakja PS tele van sérti a megállapított utasítások, és abban az esetben nem rezidens engedélyezett Bank dokumentumok és információk bekezdésében meghatározott 6.6 utasítás 138. és a Bank of Russia, beleértve azt a jogot, nem teljes körű, hiányos információ, a hamis dokumentumok (információ). PS előkészítés után megbízást a bank szám a regisztrációs dátum és aláírás a felelős személy. Több SS legkésőbb két munkanapon belül a nyilvántartásba vétel időpontjától kerül elküldésre a belföldi bankok. Minden egyes szerződés esetében kiadott útlevél tranzakciót.

Benyújtási határidejéről információt a bank, hogy nyit egy alállomás határozza meg attól függően, melyik a következő kötelezettségek teljesítését a szerződés korábban kezdődnek, de legkésőbb a következő határidők:

Jóváírása / terhelése deviza vagy deviza az Orosz Föderáció

Szerkesztése Céginformáció

Legkésőbb 30 munkanapon napjától elvégzi a megfelelő módosításokat a Unified

Zárás az SS az alábbi esetekben:

• Egy átadását az egyik bank a másikra történő áthelyezésével kapcsolatban a karbantartási szerződést egy másik jóváhagyott bank, és a közeli lakos a település számlák PS Bank;
• A teljesítmény a felek valamennyi szerződéses kötelezettségeit;
• ha a rezidens a feladat követelményeinek A szerződés szerint egy másik személy - egy rezidens vagy rezidens egy adósságtranszferben szerződés egy másik személy - lakóhellyel;
• Hozzárendelés rezidens követelmények szerződött rezidensek;
• A teljesítmény (megszűnése) a szerződéses kötelezettségeit más okból, mint a fent említettek, az alapon, amelyet a jogszabályok, az Orosz Föderáció,
• A felmondás indokolásának regisztrációt igénylő az SS, beleértve ennek eredményeként a megfelelő módosítások vagy kiegészítések a szerződést, valamint, ha a PS jogtalanul kiadott hiányában okok a szerződésben, hogy a nyilvántartásba vételtől.

Ahhoz, hogy zárja be a alállomás a bank kell adnia egy nyilatkozatot, hogy bezárja a SS. Az egyik állítás, akkor jelentse bezárása több alállomások. A jelentkezési lap nem a lezárása az Utasítás tartalmaz ez csak a szükséges információkat. Tehát, akkor sem kér egy mintát a bank, vagy írni egy alkalmazást szabad formában, meghatározva az összes felsorolt ​​kötelező adatokat szabvány 7.2 utasítás-138-I, a Bank of Russia. Akkor is meg kell, hogy dokumentumokat, amelynek összetétele függ az oka, hogy bezárja a SS:

• dokumentumok megerősítik a feladat követelések szerződés alapján más személy - egy rezidens átutalását a szerződéses adósság egy másik személy - lakóhellyel;
• igazolást dokumentumokat és információkat tartalmazó dokumentumok megerősítik végrehajtás (megszűnése) a szerződéses kötelezettségeit;
• igazoló dokumentumok hiánya (megszűnése) a bázisok regisztrációt igénylő az SS.

Bank legfeljebb három munkanapon belül a benyújtásának időpontja a rezidens a kérelem lezárásának PS és a szükséges dokumentumokat, hogy lezárja, ellenőrizze a nyilatkozatot a bezárását, az SS teljességének a benyújtott dokumentumok, megfelelő bázis bezárását PS szereplő információk a dokumentumok és más rendelkezésre álló információ bank, és úgy döntést, hogy állítsa le, vagy megtagadja a záró alállomás.

Amikor a döntést, hogy áthidaljuk a PS Bank legkésőbb két munkanapon belül napjától annak lezárását küld lakos papíron beltéri alállomások és kialakított zárónapja kimutatás bankfelügyelet és kérésére a rezidens a SS és nyilatkozat a bank felügyelete elektronikus formában. Abban az esetben, átadását az SS egyik bank egy másik banki átutalást, a rezidens a nyomtatott példányát a mellékelt alállomás és két példányban kialakítva a zárónapján PS lemez bankfelügyelet, valamint a PS és a kimutatás bankfelügyelet elektronikus formában, a későbbi benyújtás a szervezet egy másik engedélyezett bank amelyben a szolgáltatási szerződést kell végezni. PS tartják zárva napján a Bank által meghatározott szám alatt 4, „Tájékoztatás átírás, és az ügylet lezárására útlevelet.”

Ezen kívül a bank bezárhat az SS után 180 nappal a teljesítés időpontját a szerződéses kötelezettségek az alábbi esetekben:

• A teljesítmény (felmondás) alapján a rendelkezésre álló adatokat a bank valamennyi szerződéses kötelezettségeit, és a hiba, hogy a rezidens a kérelem lezárásának PS;
• nemteljesítés esetén rendelkezésre álló információk alapján a bank az SS valamennyi szerződéses kötelezettségeit, és a hiba, hogy egy rezidens belül 180 naptári napon belül befejezése a szerződéses kötelezettségeit, dokumentumok és információk alapján, amelyeket a bank egy nyilatkozatot bankfelügyelet.

Ezekben az esetekben, a Bank tájékoztatja (saját belátása szerint) a szervezet a záró az SS egy olyan időszakban, de legkésőbb két munkanapon belül a lezárás időpontjától. Meghibásodás esetén a alapján a meglévő banki információk a szerződésben vállalt kötelezettségeknek és a záró a szervezet bankszámla zárása nélkül az alállomás, a bank szabadon zárja az SS követő 30 munkanap napját követő záró utolsó folyószámla rezidens.

Ha, miután a záró az SS szervezet továbbra is működni fog keretében a szerződés, és a dokumentum tárolási időszak - legalább három évig zárónapja az SS - nem járt le, akkor egyszerűen regisztrálja újra a PS, amely szükséges alkalmazni a bankszámlakivonatot. Ezt követően a bank továbbra is figyelembe veszi a működését a szerződés (para. 7.10 Instruction 138-I, a Bank of Russia). Ha a tárolási ideje lejárt, meg kell hogy kiad egy új alállomás az előírt módon.

Meg kell jegyezni, hogy az sérti a deviza jogszabályok előírják, jelentős büntetéseket, például a nem PS regisztrációs szabályokat szembe bírságok:

• hivatalnokok - 4000-5000 dörzsölje.;
• jogi személyek - 40.000 50.000 rubelt.

Segítség valuta tranzakciókat Certificate of Operation (a továbbiakban - CBO) kell benyújtani a bank a következő esetekben:

• felvételi deviza tranzit venni;
• terhelésekor deviza a számla;
• alatt elszámolási LC;
• lefolytatásában deviza tranzakciók révén a fizetési számla rezidens Rubel;
• a tranzakciók végrehajtását bankkártyával, ha az SS kinyílik;
• egyes esetekben - a számítások révén külföldi számla egy rezidens.

CBO becslései a szerződéses valuta szükséges, tekintet nélkül a design a SS. A tanúsítvány kiadásának csak rezidensek és egyidejűleg igazoló dokumentumokat.

CBO az a dokumentum, amellyel a szervezet állítja devizamûveletekbôl és részleteit a dokumentumok tartalmának kapcsolatos annak végrehajtását. CBO is egy olyan dokumentum, amellyel a rezidens során előleget utal, a teljesítés időtartama kötelezettségek nem-rezidensek.

Kézhezvételét követően a valuta az Orosz Föderáció a szerződés alapján anélkül, hogy a PS is, és jelenlétében PS - kiállításához szükséges a CBO, ha a fizetési megbízás az ügyfél nem rendelkezik kódját valuta tranzakció, illetve a szervezet nem ért egyet a megadott kódot.

Bizonyos megállapított határidőket nyújtására irányuló ITS:

Term CBO

Kivezetésekor a deviza vagy deviza az Orosz Föderáció a használata a hitelkártya

Legkésőbb 15 munkanapon belül a hónap, amelyben a művelet elvégzésének

Miután megkapta a bank ellenőrzi a megfelelési által biztosított CBO és a kapcsolódó dokumentumok magatartása deviza műveletek, valamint, ha az információ a dokumentumok megfelelnek a tanúsítványt, a bank aláírta a tanúsítványt, jelezve az elfogadása napján, azt követően végzi el a műveletet. Ha eltérés észlelése esetén a bank az igazolást, valamint a dokumentumok és megtagadják a művelet elvégzésére.

Benyújtási határideje korrekciós CBO - 15 munkanapon belül a kibocsátás időpontját igazoló dokumentumok a változásokat.

CBO és a dokumentumok e műveletekhez kapcsolódó, meg kell adnia a bank szigorú határidőket, mint az általános szerződési feltételek megsértése a büntetés:

• a jogi személyek - az összeg 40.000 50.000 rubelt.;
• tisztviselők - az összeg 4000 és 5000 rubel.

Segítség a bizonylatok Szerint a rendelkezések követelményeinek N 138 és a Bank of Oroszország a végrehajtás, módosítását vagy megszüntetését kötelezettségek olyan szerződés keretében, amely díszített PS rezidens kell bizonyos határidőn belül kell benyújtania a bank egyetlen példányban szerkesztő alátámasztó dokumentumok (a továbbiakban: - SPD) és az alábbi igazoló dokumentumokat :

• abban az esetben, export (import) az áruk területén (a terület) az Orosz Föderáció, amely szerint a követelmény nyilatkozata és végrehajtása során nyilatkozatot eltérő módon benyújtását a nyilatkozat az áru - a dokumentumot olyan nyilatkozat az árut;
• abban az esetben, export (import) az áruk területén (a terület) Oroszország az követelmény hiányában a nyilatkozat - szállítás (fuvarozás, szállítás), a kereskedelmi okmányok, statisztikai nyilvántartás formájában mozgását.
• abban az esetben, építési beruházások, szolgáltatások, információk és eredmények a szellemi tevékenység - cselekmények átadása és elfogadása, számlák, számlák, és (vagy) más kereskedelmi okmányok keretében a szerződést;
• abban az esetben a teljesítmény (változás, megszűnés) a szerződéses kötelezettségeit - egyéb dokumentumok megerősítik a megfelelő verziót (változás, megszűnés) a szerződéses kötelezettségeit, beleértve a felhasznált dokumentumok a rezidens elszámolni az üzleti műveletek összhangban a számviteli szabályok és szokások kereskedelem .

Az SAP és az alátámasztó dokumentumokat nyújtanak a bank az alábbiak szerint:

• legkésőbb 15 munkanapon belül a hónap, amelyben a dokumentumot olyan nyilatkozatot az áru, az alkalmazás feltételes szabadlábra (Application az exportált áru összetevő), hivatalos a vámhatóság lepecsételt időpont a kiadás (feltételes szabadságra). Ha több ilyen dokumentumok jelzi a hivatalos vámhatóság a különböző megjelenési dátumok (feltételes szabadságra) az áruk, a határidő attól a naptól számítják a legutolsó kiadás (feltételes szabadságra) az áruk a dokumentumban felsorolt;
• legkésőbb 15 munkanapon belül a hónap végén, amelyben díszített igazoló dokumentumok az import / export az áruk területén (a terület) Oroszország az követelmény hiányában a nyilatkozat, vagy szolgáltatások nyújtása, információk és eredmények a szellemi aktivitást.

A nyilvántartásba vételének időpontját igazoló dokumentumok a leginkább később a kifejezés aláírásának napjától napjától vagy annak hatálybalépése, illetve ezek hiányában időpontok - a készítés dátumát, vagy a dátumot, az igazolás behozatalát területén az Orosz Föderáció (fogadó, szállítás, vétel, mozgó), vagy az export áru az orosz Föderáció (a szállítás, transzfer, transzfer) meghatározott megerősítő dokumentumot. Abban az esetben, ha a szerződés biztosítja az átadás ingó vagy ingatlan vagyon a bérleti, pénzügyi lízing (bérlet), a kommunikációs szolgáltatások, biztosítás, meghatározott kifizetéseket, amelyeket végeznek (megvalósítandó) a frekvencia a rögzített időpont a szerződés feltételeinek, a rezidens nem SPD Bank és az alátámasztó dokumentumokat. Fix kifizetések kifizetések összege, amelyet a szerződésben rögzített, vagy megállapításra, azaz a szerződésben rögzített számítási módszere a fizetést. Abban az esetben, egyéb kifizetések, kivéve az időszakos fix kifizetések, a rezidens van SPD Bank és az igazoló okmányok kellő időben.

Fontos, hogy kövesse a változásokat valuta jogszabályok és szigorúan betartani a követelményeket megsértésének jár jelentős szankciókat.

Két évvel napjától vagy észlelése után a közigazgatási bűncselekmény.
Van olyan ítélkezési gyakorlat deviza bűncselekmények.