Iratok lefoglalására eljárások és tanácsot kockázatának csökkentését, virtuális jogi klinika
Egy jellegtelen szoba poros levéltári dokumentumok a szervezet válhat a hatás helyén egy izgalmas történet. Ki és milyen alapon tudja ragadni dokumentumokat a vállalat? Hogyan kerüljük el, vagy késlelteti a kellemetlen pillanat? És hogyan lehet csökkenteni az esetleges károkat a vállalkozás?
Tatiana Voitsekhovitch, a vezető szakértője a cég „Delis Archive” archív dokumentumok feldolgozása
Dokumentumok képezik a bármely szervezet, mivel fontos információkat tartalmaznak az egyes műveletek. Ugyanakkor, mivel a gyakorlat azt mutatja, az ilyen információ lehet kötni az érdekeit nem csak az alkalmazottak és a szervezet a vállalkozók, de néhány szervek jogosult engedélyezni az iratok lefoglalására.
Iratok lefoglalására tehetők a végrehajtás különböző tevékenységek:
- ellenőrzést;
- operatívan-keresési;
- a közigazgatási és büntetőeljárást.
Mivel azonban a végtelenség a témában, ami lehetetlen fedezni teljes egészében egy cikkben fogunk beszélni csak a fellépések az adó- és más hatóságokkal az ellenőrzés során és operatív-kereső tevékenységet, ill.
Iratok lefoglalására adóhatóságok által
Iratok lefoglalására módon adóellenőrzés nevezzük mélyedés (Art. 94 adótörvény). A mélyedés lehet területen kívül adóellenőrzési (n. 1, v. 94 RF). Ez lehetséges, ha az adózó a táblán belül adóellenőrzés nem biztosítja az adóhatóság által kért adó hivatalos dokumentumokat öt napon belül. Ezen túlmenően, az adóhatóság be kell nyújtania egy állásfoglalást a lefoglalás, az igazgató által aláírt vagy helyettesének.
Az eljárás a dokumentumok lefoglalását:
1. Mielőtt a roham adóhatóság hivatalos ajándékokat
uralkodó a roham, és egyértelművé teszi a jelenlegi személyek jogaikat és kötelességeiket.
2. Az adóhatóság hivatalos ajánlat személy, akitől az iratok lefoglalására és tárgyak önként ad nekik, és az elutasítás esetén ragadja erővel.
3. Elutasítás esetén az a személy, akitől a lefoglalás, nyílt területek, vagy más helyeken, ahol lehet kötni iratok lefoglalására és tárgyak, hivatalos adóhatóság joga, hogy csináld magad, elkerülve ami nem okoz szükségtelen károkat zárak, ajtók és egyéb tárgyak.
4. A lefoglalt dokumentumokat és tárgyakat soroljuk fel és a jelentésben a mélyedés vagy a készletek csatolt hozzá a pontos megnevezését, mennyiségét iindividualnyh jellemzői tárgyakat, és ha lehetséges - a költségek a terméket.
Ezen kívül van néhány speciális szabályokat. vonatkozó lefoglalása:
1. Ne szünetet a dokumentumok és tárgyak éjjel.
2. iratok lefoglalására és gyártott termékek jelenlétében a tanúk és az egyének, akik tettek iratok lefoglalására és tárgyakat. Ahol szükséges, hogy részt vegyenek a termelés mélyedések meghívott szakember.
3. Ne lefoglalt dokumentumok és tárgyak, amelyek nincsenek kapcsolatban a tárgya adóellenőrzés.
A lefoglalás, elkobzás dokumentumokat és tárgyakat kell készíteni (art. 99 adótörvény).
Amellett, hogy az adóhatóság és szolgáltatásokat vesz részt az operatív-kereső tevékenységet, a jogot, hogy megragadják dokumentumok joga van:
- A számlák Kamara az ellenőrzést a költségvetés végrehajtását;
- Szervei az állami ellenőrzés alatt geológiai és feltárási betétek nemesfém és drágakő, a kitermelés, a termelés, a használat és kezelés érdekében, hogy információkat szerezzen az átvétel, kiadás, számviteli, tárolására nemesfémek és drágakövek, és mások.
Másolat vagy eredeti?
Fontos megjegyezni, hogy a dokumentumok másolatát vissza kell vonni. Az eredetiket szüntetni, ha az adóhatóság alapos okkal feltételezhető, hogy az eredeti dokumentumokat megsemmisítik, rejtett, javítani vagy cserélni (8. o. Art. 94. Az adótörvény).
Ha az eredetiket eltávolítjuk. Anyaguk amelynek egy példányát kell igazolnia hivatalos a felhatalmazott testület, és át az a személy, akitől veszik. Ha lehetetlen előállítani, vagy át készült másolatokat egyidejűleg dokumentumok lefoglalását az adóhatóság, hogy az a személy, akitől a dokumentumokat foglaltak le, öt napon belül, miután a roham (n. 8, Art. 94. Az adótörvény).
Ha öt nap után az iratok lefoglalására a hiteles másolatok nem adta át annak a személynek, akitől a lefoglalt iratok, hitelesített iratmásolatok három nap kell ajánlott levélben, a jegyzőkönyvbe postai számok indulás.
Amennyiben nem tesz eleget a tisztviselők az állam adóhatóság a mélyedés (rohamok) dokumentumok vagy nyilvántartási protokoll adhat okot, hogy fellebbezni a bíróság előtt. A bírói gyakorlat, vannak olyan esetek, amikor a bíróság mellé állt az adófizetők.
A problémák megoldásához működőképesen-keresési tevékenység jogosult szervek hajtják végre, joga van:
1. Végezze el nyilvánosan és zárt nyomozati intézkedések 6. cikkében felsorolt szövetségi törvény, hogy készítsen elvégzése során a lefoglalás dokumentumok, tárgyak, anyagok és üzenetek, valamint, hogy megszakítja a távközlési szolgáltatások esetén a közvetlen életveszély és a személy egészségének, valamint a fenyegetések kormányzati, katonai, gazdasági vagy ökológiai biztonság az orosz Föderáció.
2. Abban az esetben, iratok lefoglalására, tárgyak és anyagok alatt magánhangzók keresés operatív tiszt, aki elvégzi a visszavonás a protokoll előírásainak megfelelően a büntető eljárási jogszabályok az Orosz Föderáció.
A teljes listát a hivatalok illetékes, hogy folytassa a dokumentumok eltávolítása a keresési műveletek során létrehozott Art. Törvény 13.. Az Oroszország területén a jogot, hogy az operatív nyomozati tevékenységet, feltéve működési körzet:
- Enforcement of Internal Affairs;
- A Szövetségi Biztonsági Szolgálat;
- Szövetségi szervek az állami védelem;
- A vámhatóság az Orosz Föderáció;
- Külföldi Hírszerző Szolgálat az Orosz Föderáció;
- Szövetségi Fegyház Szolgálat;
- Testületek ellenőrzése alatt a kábítószerek és pszichotróp anyagok.
Elmulasztása jogos követeléseinek tisztviselőinek szervek gyakorló operatív felderítés tevékenység vagy akadályozza annak törvényes gyakorlását járnak felelősséggel által meghatározott jogszabályok az Orosz Föderáció.
Kommunális lefolytatására keresési műveleteket
1. Az alábbiak egy bűncselekmény.
2. ismertté vált, hogy a szervek, amelyek az operatív-kereső tevékenységet, információkat:
- jelek előállítására, követ el vagy kötelességszegést követett el, valamint azokat az ő készül, követ el vagy kötelezettséget, ha nincs elegendő adat, hogy megoldja a kérdést, hogy egy bűncselekmény;
- Események és műveletek, amelyek veszélyeztetik az állami, katonai, gazdasági vagy ökológiai biztonság az Orosz Föderáció;
- Az emberek, akik elrejtik a szervek vizsgálatot, nyomozás és a tárgyalás vagy kijátssza büntetőjogi büntetés;
- eltűnt személyek, és a felfedezés azonosítatlan holttestek.
3. A Törvényszék kutató, test vizsgálat, meghatározva az ügyészség vagy a bíróság a büntetőeljárás alá vont ügyek vennie.
4. Kérelem a más szervek végző operatív nyomozati tevékenységet, azon az alapon, a cikkben említett.
5. Állásfoglalás a védelmi intézkedések alkalmazására vonatkozóan a védett személyek által végzett engedélyezett állami szervek érdekében előírt szabályozás által az Orosz Föderáció.
6. kéri a nemzetközi rendvédelmi szervekkel és a bűnüldöző szervek külföldi államok, összhangban a nemzetközi szerződések az Orosz Föderáció.
Végző szervezetek operatív nyomozati tevékenységet, hatáskörükön belül is sobiratdannye. szükséges döntéshozatal:
1. belépést alkotó információk államtitoknak.
2. felvételi munkálatok működésével kapcsolatos tárgyak fokozott veszélyt életet és egészséget, valamint a környezetet.
3. A felvételi részvételét az operatív-kereső tevékenységet vagy az azokhoz való anyagok eredményeként kapott annak végrehajtását.
4. létrehozása vagy fenntartása egy együttműködési kapcsolat a személy, előkészítése és végrehajtása működőképesen keresési műveleteket.
5. A biztonsági tisztviselők, elvégzése működőképesen-keresési tevékenység.
6. Az engedélyezési folyamata magánnyomozó és biztonsági tevékenység.
Hozzászólások alkalmazottak gyakorlása során az OSA által szabályozott ágazati szabályozás ismert, csak egy szűk kör számára.
Gyakorlati tanácsok során a keresési műveletek
1. Ne essen pánikba, és jár nyugodtan, és próbálja istálló az idő, anélkül, hogy hatóságokat, hogy adjanak dokumentumokat. Kívánatos, hogy rögzítse az összes tárgyalások felvevő készüléket.
2. Kérd stábot személyes iratok (ID). Feltétlenül másolni az összes adatot az általuk meghatározott.
3. Kérd az alkalmazottak a közölt dokumentum vezetője által aláírt, és amelynek pecsét. Ha egy ilyen dokumentum nem rendelkezik, a személyzet követelni a tetteik, meg kell kérni őket a való érintkezés lehetősége a fejét.
4. A felhívás 02 (rögzítik az összes hívás), és kérje meg őket, hogy segítsen megérteni a helyzetet.
Hogyan védi a dokumentumok visszavonása esetén
Annak érdekében, hogy csökkentsék a kockázati szint dokumentumok lefoglalását, cégvezetés előre kell, hogy tegyen intézkedéseket, hogy segítsen, ha az adó és más szabályozó hatóságok a meglepetés.
Először is, a vállalat vezetése képes megvédeni a dokumentumokat, így meglepetés szervezésével földrajzilag elosztott archív, múló dokumentumok off-site tárolására. Off-site tárolás igényel módon megszervezni az archívumot, amely a dokumentumok kiszállítják az irodai és tárolt speciális archiválási magas biztonsági szintet.
De ne felejtsük el, hogy nem archiválás cég nem garantálja ellen felelősséget. amelyek eredményeként jön létre jogosulatlan tevékenységek, beleértve tekintetében szabályozó hatóságokat.
Másodszor, meg kell emlékezni, hogy minden iratot az eltarthatóságot, amely után meg kell semmisíteni. Időben ügyek kiosztása a pusztítás képes menteni a cég a kockázatokat hozzáférését az illetékes hatóságokat, hogy a dokumentumot a lejárt eltarthatósági időt, amely információkat tartalmaz veszélyeztetése karaktert.
Harmadszor, a ellenőrzési és vizsgálati intézkedéseket lehet vonni, mint egy példányt, és az eredeti dokumentumokat. Abban az esetben, dokumentumok, az eredeti eltávolítottuk, a cég lehet anélkül, hogy a fontos dokumentumokat, amelyek ahhoz szükségesek, hogy fenntartsák a hatékony üzleti folyamatok.
Annak érdekében, hogy megoldja ezt a problémát, a menedzsment egyes vállalatok végrehajtási elektronikus archiváló rendszer. amely lehetővé teszi számukra, hogy a keze a dokumentumok másolatát függetlenül, ahol fizikailag vannak az adott pillanatban. Ezen felül, ha szükséges, az elektronikus archív adatbázis lehet kinyert információ kérésére az adó- és a bűnüldöző szervek.
További információ arról, hogy mely események tartanak dokumentumok lefoglalását, keretein belül végzett adminisztratív és büntetőeljárás, meg lehet tanulni a cikkben: „Az iratok lefoglalására: kontrolling, közigazgatási és büntetőeljárást.”
Szótár virtuális jogi klinika: