hitelezési gyakorlat és formák hitelszámláról
I. A természet a hitelezési folyamat és menedzsment
II. hitelpolitika
III. Formája a hitel visszafizetését
V. hitelképesség vizsgálata során az ügyfél
I. A természet a hitelezési folyamat és menedzsment
A hitelezési folyamat meglehetősen összetett, amely számos kötelező végzett eljárások egy bizonyos sorrendben, a gazdasági folyamat, amely tartós üzemeltetés érhető el erőfeszítéseinek összehangolásával az összes részt vevő személyek, azaz az ő szervezete.
hitelezési szervezet - olyan tevékenység racionalizálása összes kapcsolódó folyamatok a hitel mozgás térben és időben megfelelően hitelezési elveket.
Közvetlen hitel folyamat napjától kezdődik az első kiadása a kölcsönt. Azonban eddig a pontig, majd átmegy az egész banda jelentős munkát végzett mind a hitelező bank és az ügyfél-adós:
1. A tárgyalások a kölcsön.
2., hogy az egyes projektek.
3. Végrehajtási lejárta dokumentációt.
4. A hitel.
Credit gyártási technológia kifejezetten a következő elemeket a szervezeti és gazdasági rendszerek:
hitelezési gyakorlat és formák lejárta számlákat.
hitelezési gyakorlat - ez azt jelenti, a kibocsátás és a kölcsön visszafizetése összhangban hitelezési elvek, amelyek meghatározzák a természet a hitel miatt az eljárás a mozgás és a forgalmi eszközök a hitelfelvevő.
Mi jellemzi az egyes bankok hitelezési gyakorlatát.
1. Hitel maradékot: Credit mozgás (azaz, kibocsátási és visszaváltási belőle) megváltozik összhangban értékének változását az jóváírt objektumot. A hitel kapcsolódik a mozgás az egyenleg jóváírt értékeket, ami jár, mint a különböző leltári tételek (nyersanyagok, alap- és segédanyagok, alkatrészek, termékek, stb), folyamatban lévő munka, előre fizetett költségek, a késztermékek, áruk szállítását. A növekedés a túlzott készletek miatt szükség van a hitel, illetve a csökkentő követelte vissza az érintett rész. Változások a mérleg eredménye volt a forgalomban a források. Közös munka növekvő készletek és költségek felmerültek hitelnyújtás amikor elkezd csökkenni egyenlegek - a hitel visszafizetésre került. Ebben az eljárásban a jelen hitel két időszakban: elosztó és azon időszaknak a hitel visszafizetését. Abban az esetben hitelt a mérleg kölcsön szült kompenzációs jellegű, hozorganov térülnek saját pénzt fektetett nagyobb (fent a norma) értékeit készletek és a költségeket.
2. Hitelezés árbevétel: Credit mozgás határoztuk forgalma le, azaz a a bevételi és kiadási, a kezdet és a végén a forgalom az eszközök. Itt van egy hitel fizetési jellegű, hitelnyújtásra közvetlenül a termelés a fizetés és ami a legfontosabb, abban az időben a hitelfelvételi követelményeknek. A kölcsön visszafizetésének végeztük végén egy teljes kört a hitelfelvevő szerint a megvalósítási terv (forgalom). Ezzel a módszerrel a hitelnyújtás egy új hitel, és a visszafizetés a korábbi kölcsönök egybeesett, azaz keverés bekövetkezhet, szuperpozíció jóváírás időszakok (hitelek visszafizetését a kölcsön kérdés).
3. Hitelek aggregált tárgy: átmeneti jóváírás módja hitelezési számos és eltérő jóváírási lehetőség jóváírásának kibővített objektum egyetlen egységesített rendszer, amelyben csak a forgalom. Ugyanakkor hitelezési forgalom tett hitel formájában az aggregált leltár és termelési költségek (egy előre meghatározott tervezett érték), amelynek szinte minden gazdasági ágazatban már át (néhány funkciókat az egyes).
Jelenleg a jóváírási módszer nevezhető próbamérleget (back-maradék), mint az olyan jellemzőket tartalmaz a hitel forgalom és a mérleg (kölcsön kiadása - mind a forgatható hitelezési gyakorlat, azaz a kifizető a település dokumentumokat, a hitelek törlesztéséhez - mint a módszer a mérleg hitel).
A modern körülmények között, ebben a sorrendben kell jóváírni a kormány, az ipari, közlekedési, építőipari, mezőgazdasági, kereskedelmi és ellátó és marketing szervezet. Forgalmi egyenleg módszer a tiszta formában nem lehet hosszú, mert ez átmeneti és ellentmondások vannak a két módszer között a jóváírás, és így minden esetben szerez nagyobb lökete az egyik módszer.
Meg kell jegyezni, hogy azokra az új üzleti struktúrák, azaz magántulajdonban lévő szervezetek kiadását hitelek a kereskedelmi bankok, hogy más módszereket hitelezés szélesebb támaszkodva külföldi banki gyakorlatot.
A nemzetközi banki gyakorlatban vannak:
* A kiosztás módja egyedi hitel (kölcsön adják ki, hogy megfeleljen az igényeinek konkrét célt egy adott kifejezés azt jelenti). Ez a módszer a fő óváírás új ügyfelek, akik nem rendelkeznek még létrehozott egy adós a bank. Jellemzően ez a finanszírozási forma feltétlen szerződéssel, azaz, lezárása óta a hitelszerződés a bank bizonyos kötelezettségeket ró a feltételek.
* Eljárás hitelkeret megnyitásával, azaz hitelt kell adni egy előre beállított bank a hitelfelvevő hitelkeret, amelyet az általuk a fizetési követelményeket rótt rá a fizetési okmányok egy bizonyos ideig.
hitel módszer meghatározza a forma, a hitel típusa fiókot használja kibocsátása és a hitel visszafizetését függően az ügyfél igényeit és érdekeit a bank. Minden esetben az ügyfél lehet nyitni: - normál (egyszerű) hitel számlák; - egy különleges kölcsön venni; - kontokorrektny (készpénz-kölcsön) számlájára.
Tekintsük a funkciók minden típusú hitel számla.
1. Gyakori (közönséges) hitel számlák használják a banki gyakorlatban elsősorban kiadására egy hitel. Visszatérítése ezeket a számlákat végzik el a megbeszélt feltételek mellett a hitelfelvevő alapján lekötött kötelezettségek megrendeléseket.
2. Különleges hitelszámla nyitva van, mint általában, a hitelfelvevő tapasztalható folyamatos igény a banki hitel, amikor a hitel közvetíti a legtöbb fizetési műveletek hozorganov. A részletek a hitel e venni, hogy a hitelnyújtásra minden alkalommal nem dokumentált, és alapjául a kötelezettségvállalási nyilatkozatot, amely biztosítja, hogy a bank a hitelfelvevő.
3. Segítségével egyetlen cash-hitel (aktív-passzív) nevű fiókot nyitott fiókot a banki gyakorlatban, van egy első osztályú hitelképesség és hitelképes hitelfelvevők. Ez a pontszám a legmagasabb formája a bizalom bank az ügyfél. A terhelés a számlán minden ügyfél kapcsolódó kifizetések a termelő tevékenység és a nyereség felosztása és a bevételek jóváírják a hitel és az összes többi bevételek javára a vállalkozás. A hitel a számla jelenlétére utal a cég forgalomban pillanatában a saját források és a negatív egyenleg - a vádemelés bankhitel forgalma, ami merülnek érdeklődés. Folyószámla nem zárja ki a megrendelő regisztrációját a bank más típusú banki hitel (elsősorban a közepes és hosszú távon), amely el van látva egy egyszerű hitel számlák és a jóváírt vagy hitel folyószámla, vagy közvetlenül a fizetési beszállító számláit. Alapját nyitó folyószámla a szerződés megkötését egy ügyfél számára nyitott számla hitel, amelyben a fix összeg maximum tartozás a kölcsön, hitel távon, a legnagyobb megengedett időtartam, amelynek negatív egyenleg a folyószámla, a kamatláb a kölcsön felhasználásával, a méret a hátán a jutalék (százalékában az összeg a forgalom a tartozik és követel), valamint egyéb feltételek, a saját belátása szerint a bank és az ügyfél. Érdeklődjön az egyensúlyt a folyó fizetési mérleg mellett a bank jelentősen meghaladják a felhalmozott kamat javára az ügyfelek.
2. Credit által biztosított dokumentáció a bank.
Minden gazdasági, beleértve a hitel tranzakció megköveteli bizonyos dokumentáló. A hitelfelvevő köteles a bank a következő hitel dokumentáció:
- megvalósíthatósági tanulmány szükségességének kölcsön;
- mérleg és eredménykimutatás az elmúlt 2-3 évben;
- általános kötelezettségvállalási nyilatkozat a hitelfelvevő a követelmények teljesítéséhez eredő feltételei a hitelügylet;
- zálogjog megállapodás;
- harmadik személyek garanciái;
- Jelentés az értékelés az ingatlanok.
3. Az eljárás megadására kölcsön.
Hitelt kap egy megfelelő írásos megrendelés banki alkalmazott. Kiadását a hitel az irányt a megbízás három típusba sorolhatók: a kölcsön jóváírásra kerül a p / c ügyfél; hitel nélkül megy át egy bankszámlára, a vételár megfizetésére előírt különböző fizetési eszközök a nyersanyagok és ellátási műveletek; kölcsön belép a visszafizetés más, korábban kiadott hitelek. A kötet a hitelfolyósítás is változhat: a hitel teljes összegét megy a p / c, ahol van egy fokozatos kiadásokat; a jogot, hogy megkapja a teljes összeget a hitel az ügyfél felismeri fokozatosan, ahogy és amikor szükség további pénzügyi forrásokat; az ügyfél megtagadhatja a kölcsön összegét a korábban rögzített kölcsönszerződés.
4. Az eljárás a kölcsön visszafizetésének.
Egységes visszafizetés modell, valamint kiállító kölcsön, nem létezik. A gyakorlatban létrehoz több változatát a hitel visszafizetését, ideértve a visszafizetés alkalmi, határozott idejű kötelezettségeit; törlesztés, a tényleges felhalmozási saját eszközeivel, és csökkenti annak szükségességét, hogy hitelt a folyó fizetési mérleg a hitelfelvevő; rendszeres visszafizetés alapján előre becsukott összegek (tervezett kifizetések); jövedelemeltolódást, megkerülve a folyó fizetési csökkentése hitelállomány; elhalasztása visszafizetés; átadása elmaradt a külön számlán a „Lejárt hitelek”; lemondás miatt elmaradt banki tartalékok és a többiek., ahol különbséget egyetlen teljes és a visszafizetés, visszafizetés és újrahasználható részleges szisztematikus, sürgős megváltás, késleltetett, a lejárt és az előtörlesztés. A források a hitel visszafizetését lehet: saját források, neve az új hitel, az alapok a számlájára a garanciát, pénzeszközök elszámolásának más vállalkozások (zadolzhennikov) elosztása az állami költségvetés (az állami vállalatok fizetésképtelensége esetén).
5. Monitoring a hitelezési folyamat.
Az objektum a bank ellenőrzés a hitelezési folyamat egészének ahhoz, hogy a hitelszerződés.
A fő cél a vezetés a hitelezési folyamat a kereskedelmi bank közül
1. Korai a problémás hitelek.
2. Definíció és megfelelő értékeléséhez szintjét befolyásoló tényezők a hitelkockázat.
3. A besorolás a hiteleket kockázati csoportok.
4. optimalizálása a hitelállomány.
5. szintjének meghatározása a hitelképességének a hitelfelvevő a pillanatban, és a jövőre nézve.
6. fejlesztése és frissítése a Bank hitelezési politika.
7. diverzifikálásának biztosítása hitel beruházások, azok likviditását és nyereségességét.
8. Értékelés és beállítása megfelelőségének juttatás esetleges hitelezési veszteségekre.
A hitelezési folyamat magában foglalja: a döntés arról, hogy ajánlott a hitel és annak feltételeit; kölcsönszerződés vagy hitel kötelezettségeit; kiadását hitel; végrehajtásának nyomon követése a szerződési feltételek és a hitel visszafizetését; A végtörlesztés a hitel.
Bank hitelállománya gyűjteménye hitelállomány sorolt, a kritériumok alapján kapcsolódik a különböző hitelkockázati tényezők és hogyan véd meg. Ebben a tekintetben a hangsúlyt kell helyezni a menedzsment a hitelállomány.
Hitelállomány kezelése több fokozatban, a kiválasztási kritériumok minőségi értékelésére egy hitel és befejező intézkedések kidolgozását minőségének javítása érdekében a hitelállomány (1. ábra).